會(huì)計(jì)人 追問

2018-12-20 17:19

就跟銀行的手續(xù)費(fèi)一樣扣點(diǎn)

鄒老師 解答

2018-12-20 17:19

你好 
借；銀行存款   財(cái)務(wù)費(fèi)用   貸；其他應(yīng)收款

會(huì)計(jì)人 追問

2018-12-20 17:23

這錢是不給的 還放在其他應(yīng)收款力么？

鄒老師 解答

2018-12-20 17:25

你好，無法收到的5元部分計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用 
借；銀行存款   95  財(cái)務(wù)費(fèi)用  5   貸；其他應(yīng)收款  100

會(huì)計(jì)人 追問

2018-12-20 17:34

這5塊錢沒有經(jīng)過銀行能寫財(cái)務(wù)費(fèi)用么？社保處直接扣下了，這95打入銀行賬戶了

鄒老師 解答

2018-12-20 17:38

你好，只能是通過財(cái)務(wù)費(fèi)用科目來予以調(diào)整的

會(huì)計(jì)人 追問

2018-12-20 17:43

能放到支出里么？

鄒老師 解答

2018-12-20 17:44

你好，做無票費(fèi)用，匯算清繳予以調(diào)整就是了

會(huì)計(jì)人 追問

2018-12-20 18:56

怎么調(diào)整？月底這種費(fèi)用不是都結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里了

鄒老師 解答

2018-12-20 19:03

你好，匯算清繳的時(shí)候，在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表——扣除類，做納稅調(diào)增處理

會(huì)計(jì)人 追問

2018-12-20 19:06

按月調(diào)整還是博面調(diào)整

鄒老師 解答

2018-12-20 19:07

你好，匯算清繳的時(shí)候按賬面發(fā)生的 無票支出金額做納稅調(diào)增處理

會(huì)計(jì)人 追問

2018-12-20 19:10

就是按年調(diào)整 是這個(gè)意思么？

鄒老師 解答

2018-12-20 19:12

你好，是的，匯算清繳（1年一次）才做調(diào)整，季度申報(bào)的時(shí)候按賬面利潤預(yù)交，不做調(diào)整的