好好學(xué)習(xí)天天向上8 追問

2018-12-20 10:40

是的
電費(fèi)發(fā)票是從今年一月份就這樣了，把1月份的電費(fèi)發(fā)票做了進(jìn)項稅，事實是抵扣去年12月份的電費(fèi)發(fā)票，

好好學(xué)習(xí)天天向上8 追問

2018-12-20 10:42

我是從9月份才來這間公司的，之前交接時沒發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)

佟老師 解答

2018-12-20 10:43

那你們這個被查出來要罰款的，你賬務(wù)是怎么處理的

好好學(xué)習(xí)天天向上8 追問

2018-12-20 10:46

17年的時候也是這樣的，但不知為什么匯算清繳時沒查出來
收到電費(fèi)發(fā)票，入制造 費(fèi)用，進(jìn)項稅，銀行付錢啊。

佟老師 解答

2018-12-20 10:47

那你現(xiàn)在哪個不平

好好學(xué)習(xí)天天向上8 追問

2018-12-20 12:05

這個電費(fèi)發(fā)票啊，7493.54事實是沒有抵扣的，但做了進(jìn)項稅了，
這個進(jìn)項稅額是下個月做賬的時候才抵扣的。這樣每個月就提前一個月做了進(jìn)項稅，

佟老師 解答

2018-12-20 12:07

那你上月做賬時要抵扣應(yīng)該把進(jìn)項稅額給做了，下月就別做了

好好學(xué)習(xí)天天向上8 追問

2018-12-20 14:06

哦，但這張是電費(fèi)發(fā)票來的，每個月都有入賬的，那下個月收到發(fā)票怎么做賬呢？

佟老師 解答

2018-12-20 14:09

下月就只做費(fèi)用相關(guān)的部分，別做進(jìn)項部分。這月開始按照正常抵扣處理

好好學(xué)習(xí)天天向上8 追問

2018-12-20 14:24

但付錢是連稅款也付了的，。分錄應(yīng)該怎樣做啊？

佟老師 解答

2018-12-20 14:32

我知道，這個分錄其實怎么表達(dá)都不太好，怎么體現(xiàn)都能看出你們是提前使用進(jìn)項了，我還是建議你們按照票做到下月。把價和稅拆開做更明顯了。

好好學(xué)習(xí)天天向上8 追問

2018-12-20 14:57

好的謝謝老師

佟老師 解答

2018-12-20 15:01

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，希望我的解答滿意，謝謝！！