老師我想問(wèn)問(wèn)，銷售貨物開(kāi)具發(fā)票時(shí)，借應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅銷項(xiàng)稅； 收款時(shí)，借銀行存款，貨應(yīng)收賬款，但對(duì)方多付款了， 我司要退回貨款，退款的分錄怎么做呢？？ 貸應(yīng)收賬款紅字，貸銀行存款，這樣做對(duì)嗎？？分錄要怎么樣做才是正確的呢？？

燕青

于2018-12-11 20:07 發(fā)布 ??766次瀏覽

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