1040975061 追問

2018-12-10 16:06

好的，那我開金額為110000的紅字發(fā)票，然后再開100000的正確發(fā)票，對(duì)嗎？如果我四季度還開的有20000的發(fā)票，那么下個(gè)月申報(bào)的時(shí)候應(yīng)交增值稅是(100000+20000)/1.03*0.03=3495.15，城建稅=3495.15*7%=244.66  ，怎么填才能抵減掉我紅字發(fā)票的稅款呢

方亮老師 解答

2018-12-10 16:09

1、開具10000元的紅字發(fā)票即可。
2、下月申報(bào)時(shí)小微企業(yè)免稅銷售額欄填寫（20000-10000）/1.03*0.03即可，城建稅不用繳納。

1040975061 追問

2018-12-10 16:13

那如果我這個(gè)季度開具的是30萬的發(fā)票呢，就在稅控盤開具的發(fā)票那里填(30萬-1萬)/1.03*0.03，對(duì)嗎

方亮老師 解答

2018-12-10 16:15

就在稅控盤開具的發(fā)票那里填(30萬-1萬)/1.03*0.03。祝您工作愉快！

1040975061 追問

2018-12-10 16:15

謝謝老師

方亮老師 解答

2018-12-10 16:16

不客氣。如果您對(duì)老師的回答滿意，請(qǐng)給老師一個(gè)五星好評(píng)，謝謝！