老師，請教您一下問題，本人6月份錄入的賬目是銷項3筆，分錄為： 1.銷項3筆 借：銀行存款/應收賬款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 13819.59 2、進項（未認證，8月份才認證） 借：主營業(yè)務成本 貸：應交稅費-待抵扣稅額 6283.61 銀行存款 3、購金稅盤480元 借：管理費用 480 貸：銀行存款 480 借：應交稅費-應交增值稅-減免稅額 480 借：管理費用 -480.00 為什么結(jié)賬后，轉(zhuǎn)出未交增值稅變成了 借：應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 7055.98 貸：應交稅費-未交增值稅 7055.98 現(xiàn)在我的問題就是，6月份結(jié)賬后的期未余額為： 應交增值稅的為零，未交增值稅為：貸方7055.98元，而我7月份實際交增值稅為13339.59元。7月份沒有發(fā)生其他業(yè)務，結(jié)賬后：應交稅費余額貸方-6283.

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于2018-12-09 11:57 發(fā)布 ??767次瀏覽

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