老師，請(qǐng)教您一下問(wèn)題，本人6月份錄入的賬目是銷項(xiàng)3筆，分錄為： 1.銷項(xiàng)3筆 借：銀行存款/應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 13819.59 2、進(jìn)項(xiàng)（未認(rèn)證，8月份才認(rèn)證） 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣稅額 6283.61 銀行存款 3、購(gòu)金稅盤480元 借：管理費(fèi)用 480 貸：銀行存款 480 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額 480 借：管理費(fèi)用 -480.00 為什么結(jié)賬后，轉(zhuǎn)出未交增值稅變成了 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 7055.98 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 7055.98 現(xiàn)在我的問(wèn)題就是，6月份結(jié)賬后的期未余額為： 應(yīng)交增值稅的為零，未交增值稅為：貸方7055.98元，而我7月份實(shí)際交增值稅為13339.59元。7月份沒(méi)有發(fā)生其他業(yè)務(wù)，結(jié)賬后：應(yīng)交稅費(fèi)余額貸方-6283.

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于2018-12-09 11:57 發(fā)布 ??767次瀏覽

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