????Sonoa.あ 追問

2018-12-08 21:45

收到發(fā)票呢

????Sonoa.あ 追問

2018-12-08 21:45

不計(jì)主營業(yè)務(wù)成本碼

王雁鳴老師 解答

2018-12-08 21:47

您好，收到發(fā)票時(shí)，借：勞務(wù)成本，或者庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人取得增值稅專用發(fā)票，否則無此分錄），貸：預(yù)付賬款。
不計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本的。等確認(rèn)收入后，再按與收入匹配的成本，結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本的。

????Sonoa.あ 追問

2018-12-08 21:55

款已經(jīng)打到銀行賬戶了

王雁鳴老師 解答

2018-12-08 21:56

您好，是什么款已經(jīng)打到銀行賬戶了?。?/p>

????Sonoa.あ 追問

2018-12-08 22:02

收到對(duì)方打來配件款呢

王雁鳴老師 解答

2018-12-08 22:05

您好，收到款時(shí)，借；銀行存款，貸：預(yù)收賬款。

????Sonoa.あ 追問

2018-12-08 22:07

不確認(rèn)收入嗎

王雁鳴老師 解答

2018-12-08 22:09

您好，沒有開具發(fā)票，暫時(shí)不確認(rèn)收入的，實(shí)際操作中，開具發(fā)票以后再確認(rèn)收入處理。

????Sonoa.あ 追問

2018-12-08 22:11

如果后期開具發(fā)票借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷）？

王雁鳴老師 解答

2018-12-08 22:12

您好，是的，您的分錄很正確。

????Sonoa.あ 追問

2018-12-08 22:13

如果對(duì)方不要發(fā)票也就不用開了吧

王雁鳴老師 解答

2018-12-08 22:17

您好，是的，如果對(duì)方不要發(fā)票也就不用開了。

????Sonoa.あ 追問

2018-12-08 22:27

先根據(jù)銀行明細(xì)；入帳 貸：預(yù)付賬款 ；看到發(fā)票再入帳，看不到就計(jì)                    ：主營業(yè)務(wù)收入；不開具發(fā)票就不用入帳；月末結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本吧

王雁鳴老師 解答

2018-12-08 22:30

您好，先根據(jù)銀行明細(xì)；入帳借；銀行存款， 貸：預(yù)收賬款 ；開了發(fā)票再入帳，借：預(yù)收賬款，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)；不開具發(fā)票也一樣的入帳；借：預(yù)收賬款，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)；月末結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本。

????Sonoa.あ 追問

2018-12-08 22:36

那還未到開具發(fā)票；根據(jù)銀行明細(xì)。 收到款直接做 借：預(yù)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷）可以嗎

王雁鳴老師 解答

2018-12-08 22:38

您好，如果不開具發(fā)票，收到款直接做，借：銀行存款， 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷），這樣也可以的。

????Sonoa.あ 追問

2018-12-08 22:40

開具發(fā)票也可這樣做吧

王雁鳴老師 解答

2018-12-08 22:41

您好，是的，您理解很正確。

????Sonoa.あ 追問

2018-12-08 22:43

基本銀行卡上收到一些服務(wù)收入，維保費(fèi)，勘查費(fèi)，安裝費(fèi)；不管開未開票直接做 借：銀行存款

王雁鳴老師 解答

2018-12-08 22:44

您好，是的，都要做銀行存款的。

????Sonoa.あ 追問

2018-12-08 22:44

貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷）這樣可以嗎

王雁鳴老師 解答

2018-12-08 22:48

您好，這樣做分錄可以的。

????Sonoa.あ 追問

2018-12-08 22:48

好的，謝謝老師

王雁鳴老師 解答

2018-12-08 22:49

您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，老師回答您的問題將會(huì)更加用心，謝謝。

????Sonoa.あ 追問

2018-12-08 22:50

好的

王雁鳴老師 解答

2018-12-08 22:50

您好，好的，謝謝您的評(píng)價(jià)。