茫茫 追問(wèn)

2018-12-08 10:02

那這個(gè)其他應(yīng)收款是員工自己付的錢，怎么會(huì)歸到公司管理費(fèi)用了？

王雁鳴老師 解答

2018-12-08 10:22

您好，是公司全部承擔(dān)的話，就會(huì)歸入管理費(fèi)用的。

茫茫 追問(wèn)

2018-12-08 10:31

其他應(yīng)收款是員工自己付的錢，每月發(fā)工資時(shí)在工資里扣過(guò)了，每月按扣過(guò)員工自己繳納的社保部分的最后公司總體發(fā)工資的數(shù)字做的借：管理費(fèi)用，貸：現(xiàn)金。但現(xiàn)在好幾個(gè)員工離職了，他們的其他應(yīng)收款還有借方余額，怎么處理？

王雁鳴老師 解答

2018-12-08 10:34

您好，這樣的話，如果能扣回來(lái)的，就扣回來(lái)，如果確實(shí)扣不回來(lái)的，就做壞賬處理吧。

茫茫 追問(wèn)

2018-12-08 10:43

員工每月的工資都是按扣過(guò)社保的數(shù)字發(fā)的，這個(gè)其他應(yīng)收款都是每月做社保發(fā)票賬時(shí)借：管理費(fèi)用（公司社保部分）其他應(yīng)收款（個(gè)人部分）貸：銀行存款，累計(jì)下來(lái)的借方余額，怎么處理？

王雁鳴老師 解答

2018-12-08 10:46

您好，這樣的情況，就記入管理費(fèi)用吧，借，管理費(fèi)用，貸，其他應(yīng)收款。

茫茫 追問(wèn)

2018-12-08 10:53

老師，我就是不理解為什么要?dú)w入到管理費(fèi)用里，可不可以歸到應(yīng)付工資，但是應(yīng)付工資之前沒(méi)計(jì)提，歸入后就成了應(yīng)付工資借方余額，可以嗎？什么意思？

王雁鳴老師 解答

2018-12-08 11:02

您好，可以歸入應(yīng)付職工薪酬-工資，那工資再計(jì)提不是又入管理費(fèi)用科目了嗎。

茫茫 追問(wèn)

2018-12-08 11:15

計(jì)提工資時(shí)是貸應(yīng)付工資，那應(yīng)付工資借方余額是表示啥？要調(diào)平嗎

王雁鳴老師 解答

2018-12-08 11:31

您好，借方代表發(fā)工資，要調(diào)平的。