楊美汐 追問(wèn)

2018-12-08 09:03

但是開(kāi)票和未開(kāi)票，收款和未收款，不知道應(yīng)該設(shè)置什么科目

鄒老師 解答

2018-12-08 09:22

你好
開(kāi)具發(fā)票沒(méi)有收款 借；應(yīng)收賬款   貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)
收款了就  借；銀行存款等科目  貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)
沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票收款 借；銀行存款  貸；預(yù)收賬款
沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票沒(méi)有收款，暫時(shí)不做分錄

楊美汐 追問(wèn)

2018-12-08 09:41

沒(méi)有開(kāi)票沒(méi)有收款，但是已經(jīng)發(fā)貨了

楊美汐 追問(wèn)

2018-12-08 09:42

發(fā)沒(méi)發(fā)貨不用管嗎

鄒老師 解答

2018-12-08 09:43

你好，發(fā)貨做這個(gè)分錄
借；發(fā)出商品   貸；庫(kù)存商品

楊美汐 追問(wèn)

2018-12-08 09:55

就是往來(lái)賬不管發(fā)沒(méi)發(fā)貨，只管開(kāi)沒(méi)開(kāi)票

楊美汐 追問(wèn)

2018-12-08 09:56

那怎么對(duì)賬呢，我怎么知道這個(gè)是發(fā)貨還是沒(méi)有發(fā)貨

楊美汐 追問(wèn)

2018-12-08 09:58

老師能不能把舉個(gè)列子，把發(fā)貨的分錄也寫(xiě)一下，寫(xiě)全一點(diǎn)

鄒老師 解答

2018-12-08 10:03

你好，發(fā)出貨物，沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票，沒(méi)有收款
借；發(fā)出商品   貸；庫(kù)存商品
開(kāi)具發(fā)票
借；應(yīng)收賬款   貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸；發(fā)出商品
收到款項(xiàng)
借；銀行存款  貸；應(yīng)收賬款

楊美汐 追問(wèn)

2018-12-08 10:21

發(fā)出商品可不可以設(shè)置一個(gè)二級(jí)科目，按購(gòu)貨方設(shè)置，以區(qū)分發(fā)了多少貨，或者不設(shè)置二級(jí)科目，每月結(jié)轉(zhuǎn)一次成本，平時(shí)不用管有沒(méi)有發(fā)貨，只做收入，這樣可以嗎？成本也不用我管

鄒老師 解答

2018-12-08 10:27

你好，發(fā)出商品明細(xì)是商品名稱，而不是購(gòu)貨方名稱

楊美汐 追問(wèn)

2018-12-09 20:47

那如何通過(guò)往來(lái)賬，對(duì)往來(lái)客戶進(jìn)行一個(gè)發(fā)貨統(tǒng)計(jì)呢

鄒老師 解答

2018-12-10 08:19

你好，往來(lái)賬只能體現(xiàn)應(yīng)收客戶多少款項(xiàng)
而發(fā)貨統(tǒng)計(jì)需要根據(jù)單位進(jìn)銷存情況統(tǒng)計(jì)才知道對(duì)這個(gè)客戶發(fā)了多少貨物的