楊美汐 追問

2018-12-08 09:03

但是開票和未開票，收款和未收款，不知道應該設置什么科目

鄒老師 解答

2018-12-08 09:22

你好
開具發(fā)票沒有收款 借；應收賬款   貸；主營業(yè)務收入  應交稅費
收款了就  借；銀行存款等科目  貸；主營業(yè)務收入  應交稅費
沒有開具發(fā)票收款 借；銀行存款  貸；預收賬款
沒有開具發(fā)票沒有收款，暫時不做分錄

楊美汐 追問

2018-12-08 09:41

沒有開票沒有收款，但是已經(jīng)發(fā)貨了

楊美汐 追問

2018-12-08 09:42

發(fā)沒發(fā)貨不用管嗎

鄒老師 解答

2018-12-08 09:43

你好，發(fā)貨做這個分錄
借；發(fā)出商品   貸；庫存商品

楊美汐 追問

2018-12-08 09:55

就是往來賬不管發(fā)沒發(fā)貨，只管開沒開票

楊美汐 追問

2018-12-08 09:56

那怎么對賬呢，我怎么知道這個是發(fā)貨還是沒有發(fā)貨

楊美汐 追問

2018-12-08 09:58

老師能不能把舉個列子，把發(fā)貨的分錄也寫一下，寫全一點

鄒老師 解答

2018-12-08 10:03

你好，發(fā)出貨物，沒有開具發(fā)票，沒有收款
借；發(fā)出商品   貸；庫存商品
開具發(fā)票
借；應收賬款   貸；主營業(yè)務收入 應交稅費
借；主營業(yè)務成本  貸；發(fā)出商品
收到款項
借；銀行存款  貸；應收賬款

楊美汐 追問

2018-12-08 10:21

發(fā)出商品可不可以設置一個二級科目，按購貨方設置，以區(qū)分發(fā)了多少貨，或者不設置二級科目，每月結(jié)轉(zhuǎn)一次成本，平時不用管有沒有發(fā)貨，只做收入，這樣可以嗎？成本也不用我管

鄒老師 解答

2018-12-08 10:27

你好，發(fā)出商品明細是商品名稱，而不是購貨方名稱

楊美汐 追問

2018-12-09 20:47

那如何通過往來賬，對往來客戶進行一個發(fā)貨統(tǒng)計呢

鄒老師 解答

2018-12-10 08:19

你好，往來賬只能體現(xiàn)應收客戶多少款項
而發(fā)貨統(tǒng)計需要根據(jù)單位進銷存情況統(tǒng)計才知道對這個客戶發(fā)了多少貨物的