淡色陽光 追問

2018-12-07 10:26

老師，分錄能具體寫一下嗎

鄒老師 解答

2018-12-07 10:34

你好
現(xiàn)在第二個(gè)月收到發(fā)票了，沖銷之前暫估分錄 借；應(yīng)付賬款——暫估   貸；管理費(fèi)用
然后 借；管理費(fèi)用等科目 貸；預(yù)付賬款
下個(gè)月房租費(fèi)也是比照這個(gè)處理

淡色陽光 追問

2018-12-07 10:44

老師，我們上個(gè)月是這樣做分錄的付款時(shí)：借預(yù)付賬款，貸銀行存款      預(yù)提房租的：借主營業(yè)務(wù)成本，貸預(yù)提費(fèi)用，我就是想問一下，之前的這個(gè)怎么沖

鄒老師 解答

2018-12-07 10:45

你好，沖銷
借；預(yù)提費(fèi)用   貸；主營業(yè)務(wù)成本
取得發(fā)票 借；主營業(yè)務(wù)成本 貸；預(yù)付賬款