夏雨 追問

2018-12-06 21:13

老師好，是根據(jù)施工進度確認的收入，最終會開票，這種情況怎么報增值稅？

文老師 解答

2018-12-06 21:17

您好，這樣的話應(yīng)該先做未開票，以后開票啦再負數(shù)填未開票的

文老師 解答

2018-12-06 21:17

不過你可以和你們稅務(wù)局確認一下，有的地方負數(shù)未開票監(jiān)控比較嚴

夏雨 追問

2018-12-06 21:47

老師，我先確認收入，也預(yù)交了稅，那我后期開了票，怎么做呢？沖銷前面已確認的收入么

文老師 解答

2018-12-06 21:48

是的 就是負數(shù)填在未開票里面，開票里面填開票的金額。

夏雨 追問

2018-12-06 22:28

老師好，我之前已預(yù)交了銷項，開票時又產(chǎn)生了銷項，增值稅這塊前后怎么處理

文老師 解答

2018-12-06 23:07

負數(shù)的未開票和開票的可以相互抵消得，實際不需要再交。