樂樂 追問

2018-12-06 13:42

憑證要怎么做
這算不算虛開發(fā)票呢

郭老師 解答

2018-12-06 13:43

你好，有實際業(yè)務的不是虛開
借庫存商品貸應付-暫估

樂樂 追問

2018-12-06 13:45

有真實的采購，就是前期已經(jīng)預付全款，發(fā)票要等貨到了才給，那我這個暫估怎么做

郭老師 解答

2018-12-06 13:47

你好，暫估分錄給你了
借庫存商品貸應付-暫估
按這個結轉成本借主營業(yè)務成本貸庫存商品

樂樂 追問

2018-12-06 13:47

老師，像我們公司主營大型機器設備，等設備完成8.9成了，貨款回了7.8成，然后開票了，后續(xù)還有成本，還能在結轉成本嗎

郭老師 解答

2018-12-06 13:49

你好，收入和成本需要匹配

樂樂 追問

2018-12-06 13:49

我前期預付全款了，分錄還是借庫存商品貸應付暫估嗎

郭老師 解答

2018-12-06 13:50

你好，貸銀存，自己靈活運用就可以

樂樂 追問

2018-12-06 13:54

不是很理解，第一筆預付全款的時候借應付帳款貸銀行了，現(xiàn)在就是發(fā)票沒來，材料沒來，我要暫估，那么這個憑證要怎么做

郭老師 解答

2018-12-06 13:55

你好，借庫存商品貸應付賬款

樂樂 追問

2018-12-06 14:00

等真實的發(fā)票和貨來了以后，要怎么做

郭老師 解答

2018-12-06 14:01

你好，借應付賬款貸庫存商品，借主營業(yè)務成本負數(shù)貸庫存商品負數(shù)
借庫存商品貸應付賬款借主營業(yè)務成本貸庫存商品

樂樂 追問

2018-12-06 14:07

謝謝老師

郭老師 解答

2018-12-06 14:08

你好，不用客氣