如夢(mèng)佳期 追問

2018-12-06 12:28

我是一般納稅人，就做進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)稅，那要怎么計(jì)提？

郭老師 解答

2018-12-06 12:29

你好，增值稅不用計(jì)提，需要交稅就結(jié)轉(zhuǎn)
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交

如夢(mèng)佳期 追問

2018-12-06 12:34

我之前一直沒有結(jié)轉(zhuǎn)，這個(gè)月才按交稅表留抵?jǐn)?shù)把進(jìn)項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)到未交稅那里，這個(gè)月也有進(jìn)貨有待抵扣稅額，剛才做完賬才發(fā)現(xiàn)報(bào)表應(yīng)交稅費(fèi)那里的負(fù)數(shù)又增加了，正常嗎？

如夢(mèng)佳期 追問

2018-12-06 12:36

之前我都沒有結(jié)轉(zhuǎn)，那我這次要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？我說的這個(gè)月是指十一月份

郭老師 解答

2018-12-06 12:38

你好，你有留抵嗎？進(jìn)項(xiàng)不是結(jié)轉(zhuǎn)到未交，結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交
參考下面的分錄

如夢(mèng)佳期 追問

2018-12-06 12:43

之前進(jìn)項(xiàng)有剩余的，但是我做賬就是進(jìn)項(xiàng)跟銷項(xiàng)，這次才聽說要結(jié)轉(zhuǎn)，然后才把剛進(jìn)貨的進(jìn)項(xiàng)放在待抵扣那去，把剩余的的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅那去的。

郭老師 解答

2018-12-06 13:08

你好，按正確的做，之前錯(cuò)誤的紅沖