Unique 追問

2018-12-05 19:52

別人給我們開的發(fā)票上面稅率是百分之3

紫藤老師 解答

2018-12-05 19:56

3%的是小規(guī)模納稅人或者是營改增之前的項目，清包工，甲供材才可以的

Unique 追問

2018-12-05 20:01

他們是一般納稅人

Unique 追問

2018-12-05 20:01

給我們開的增值稅專票

紫藤老師 解答

2018-12-05 20:07

如果是一般納稅人，他們開3%的稅率是不對的。

Unique 追問

2018-12-05 20:17

小規(guī)模納稅人只能開普票？

紫藤老師 解答

2018-12-05 20:28

小規(guī)模納稅人可以開普票，也可以去稅務(wù)代開專票。

Unique 追問

2018-12-05 20:43

老師他們就是一般納稅人

Unique 追問

2018-12-05 20:44

給我們開的發(fā)票百分之3，老板問我抵扣幾個點

紫藤老師 解答

2018-12-05 20:47

如果他們開了3的稅率，那專票就是憑票抵扣3%

Unique 追問

2018-12-05 20:53

為什么別人說全額抵扣，因為這是服務(wù)費

紫藤老師 解答

2018-12-05 20:55

進項稅額就是憑票抵扣，所得稅是全額抵扣

Unique 追問

2018-12-05 20:59

老師什么是所得稅

紫藤老師 解答

2018-12-05 21:01

所得稅就是企業(yè)所得稅，就是企業(yè)一年終了按照最后的經(jīng)營所得交稅，一般是25%，增值稅就是憑票抵扣了

紫藤老師 解答

2018-12-05 21:02

所得稅是在利潤的基礎(chǔ)上納稅，收入減去費用成本等，你這里是一項費用，可以全部扣除

Unique 追問

2018-12-05 21:13

老師你的意思是不管他們服務(wù)費開多少的稅率，進項就按照發(fā)票上的稅率抵扣，所得稅就全部抵扣，發(fā)票的進項不是全額抵扣

紫藤老師 解答

2018-12-05 21:17

是的，發(fā)票的進項就如果專票就是憑票抵扣如果是，也不能抵扣

Unique 追問

2018-12-05 21:26

老師，啥意思，有點聽不懂你最后說的

紫藤老師 解答

2018-12-05 21:39

如果你去取得發(fā)票是普票，增值稅不能抵扣(除了收購農(nóng)產(chǎn)品)，取得專票，憑票抵扣。

Unique 追問

2018-12-05 21:49

那為什么他們說如果別人給我們開16個點的勞務(wù)發(fā)票，可以全額抵扣

紫藤老師 解答

2018-12-05 21:56

憑票抵扣的，除非是出口勞務(wù)