琴琴 追問

2018-12-05 11:21

拉貨的車都是司機(jī)個(gè)人的，油料有票，過路費(fèi)等都有票，就是車的折舊還有司機(jī)的工資沒辦法

暖暖老師 解答

2018-12-05 11:22

可以折合個(gè)估算一下的！這些都是成本的組成

琴琴 追問

2018-12-05 11:27

您指的是有票的嗎！油料費(fèi)還有過路費(fèi)

暖暖老師 解答

2018-12-05 11:31

工資和折舊可以沒有的

琴琴 追問

2018-12-05 11:36

借:主營業(yè)務(wù)成本
     貸:管理費(fèi)用-燃料
           管理費(fèi)用-過路費(fèi)
這分錄如何完成

暖暖老師 解答

2018-12-05 11:37

嗯，可以的，只是人工沒有計(jì)算，最好有

琴琴 追問

2018-12-05 11:40

人工就是司機(jī)的工資嗎？如果沒有支付這些運(yùn)費(fèi) 
借:主營業(yè)務(wù)成本-運(yùn)輸成本
     貸:應(yīng)付賬款-運(yùn)費(fèi)
這樣做可以嗎

暖暖老師 解答

2018-12-05 11:41

對的，沒有支付就掛在往來戶上，最好是人名或者單未，不要寫運(yùn)費(fèi)

琴琴 追問

2018-12-05 11:46

購買方之前付了運(yùn)費(fèi)，就是沒付夠，我做的分錄是
借:銀行存款
     應(yīng)收賬款-單位
     貸:主營業(yè)務(wù)收入
           應(yīng)交稅金
結(jié)轉(zhuǎn)
借:主營業(yè)務(wù)成本
     貸:應(yīng)付賬款-單位
這個(gè)應(yīng)付賬款的金額寫什么

暖暖老師 解答

2018-12-05 11:48

嗯，非常對，未收的部分做應(yīng)收

琴琴 追問

2018-12-05 12:09

結(jié)轉(zhuǎn)成本的那個(gè)分錄對不對，金額填全部的運(yùn)費(fèi)還是我們沒收到的那部分金額

暖暖老師 解答

2018-12-05 12:17

對，填未收到的部分

琴琴 追問

2018-12-05 12:30

好的，謝謝