鬧鬧 追問

2018-12-04 16:21

我們是小規(guī)模納稅人，按季度申報(bào)，但是有9w的免稅金額，做分錄的時(shí)候會(huì)體現(xiàn)應(yīng)交增值稅，可是實(shí)際上沒有交應(yīng)該怎么做呢？

鄒老師 解答

2018-12-04 16:23

你好
借；應(yīng)收賬款 等科目     貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅    貸；營(yíng)業(yè)外收入

鬧鬧 追問

2018-12-04 16:25

好的，謝謝老師~

鄒老師 解答

2018-12-04 16:25

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝