琪蚊蚊? 追問

2018-12-03 16:54

預(yù)繳的增值稅和附加稅是不能抵扣的嗎？是不是可以按我們開的項(xiàng)目進(jìn)度款發(fā)票60%算進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣？

宋生老師 解答

2018-12-03 17:01

您好！預(yù)繳的增值稅是可以抵扣的。
不是計(jì)算抵扣。是按進(jìn)項(xiàng)發(fā)票金額抵扣

琪蚊蚊? 追問

2018-12-03 17:04

比如我現(xiàn)在開了一百萬的工程款發(fā)票，那我預(yù)繳了2%的增值稅和附加稅后，怎么計(jì)算月底還要補(bǔ)交的稅金？

宋生老師 解答

2018-12-03 17:06

您好！要看你這個月認(rèn)證多少進(jìn)項(xiàng)了。

琪蚊蚊? 追問

2018-12-03 17:08

就假設(shè)手上還沒收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的情況下，怎么計(jì)算補(bǔ)交的稅金

宋生老師 解答

2018-12-03 17:10

你好！如果沒有一毛錢的進(jìn)項(xiàng)，那么你10%的稅率的話，那么就還要補(bǔ)交8%