久平(酒瓶) 追問(wèn)

2018-12-03 16:22

久平(酒瓶) 追問(wèn)

2018-12-03 16:23

（2）怎么做，涉及到增值稅的

紫藤老師 解答

2018-12-03 16:24

你好，這里的話以8和5來(lái)入賬
借在建工程 5   貸原材料5

借在建工程 8   貸原材料8

久平(酒瓶) 追問(wèn)

2018-12-03 16:28

你是老師嗎，都不做增值稅處理的嗎？題的答案不是你這樣的

紫藤老師 解答

2018-12-03 16:29

是的，你可以看看固定資產(chǎn)的講解，

久平(酒瓶) 追問(wèn)

2018-12-03 16:30

久平(酒瓶) 追問(wèn)

2018-12-03 16:30

那會(huì)計(jì)學(xué)堂的是錯(cuò)的？

紫藤老師 解答

2018-12-03 16:35

那個(gè)8是按照成本價(jià)的來(lái)計(jì)入的，而5 的以前購(gòu)入的原材料，現(xiàn)在拿來(lái)建造固定資產(chǎn)，要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，

久平(酒瓶) 追問(wèn)

2018-12-03 16:37

你解答這個(gè)題和沒(méi)解釋一樣，一點(diǎn)沒(méi)說(shuō)出什么來(lái)

久平(酒瓶) 追問(wèn)

2018-12-03 16:37

我要不給答案，你回答的還不對(duì)

久平(酒瓶) 追問(wèn)

2018-12-03 16:38

自產(chǎn)產(chǎn)品也是用來(lái)建造固定資產(chǎn)的阿

久平(酒瓶) 追問(wèn)

2018-12-03 16:38

自產(chǎn)產(chǎn)品自己用了不是視同銷售嗎，為什么沒(méi)有銷項(xiàng)稅額

紫藤老師 解答

2018-12-03 16:40

自產(chǎn)的用成本價(jià)，不是用市場(chǎng)價(jià)，所以沒(méi)有銷項(xiàng)。

久平(酒瓶) 追問(wèn)

2018-12-03 16:41

外購(gòu)的呢

紫藤老師 解答

2018-12-03 16:43

外購(gòu)的就是做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，因?yàn)槟阃赓?gòu)的時(shí)候已經(jīng)借 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），在稅法財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)固定資產(chǎn)一章里講的很詳細(xì)，你可以看看

久平(酒瓶) 追問(wèn)

2018-12-03 16:45

是初級(jí)書嗎？還是中級(jí)

紫藤老師 解答

2018-12-03 16:53

是稅法的，財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)。

紫藤老師 解答

2018-12-03 16:53

稅務(wù)師的考試之一，財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)。

久平(酒瓶) 追問(wèn)

2018-12-03 16:58

自產(chǎn)產(chǎn)品用于構(gòu)建不動(dòng)產(chǎn)  稅法上不是視同銷售嗎，領(lǐng)用自產(chǎn)產(chǎn)品成本1萬(wàn) 售價(jià)2萬(wàn)   借 在建工程1.32  貸 庫(kù)存商品1應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）2*16% 不應(yīng)該是這樣的嗎

紫藤老師 解答

2018-12-03 17:00

不是的，領(lǐng)用自產(chǎn)產(chǎn)品你可以這么理解，都是自家人，用自家的貨就用成本價(jià)。

久平(酒瓶) 追問(wèn)

2018-12-03 17:08

（4）進(jìn)項(xiàng)稅的40%也要轉(zhuǎn)出阿，而答案為什么還選B呢

紫藤老師 解答

2018-12-03 17:10

因?yàn)榻ㄔ旃潭ㄙY產(chǎn)的不動(dòng)產(chǎn)，第一年抵扣60%，第二年抵扣40%，購(gòu)進(jìn)的原材料已經(jīng)一次性抵扣100%了，所以40%進(jìn)項(xiàng)稅需要轉(zhuǎn)出

久平(酒瓶) 追問(wèn)

2018-12-03 17:17

是的，如果自產(chǎn)產(chǎn)品也給出了相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額，是不是也要做40%進(jìn)項(xiàng)稅穿出 到待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅？

紫藤老師 解答

2018-12-03 17:20

是的，是這樣的，