秋 追問

2018-12-01 11:05

我們是小規(guī)模，這1000元要交稅嗎？

bamboo老師 解答

2018-12-01 11:09

這個不要交增值稅 所得稅的話 根據(jù)你的會計利潤吧

秋 追問

2018-12-01 11:19

老師，那就是，借，銀存，貸，營業(yè)外收入？

bamboo老師 解答

2018-12-01 11:23

對的 分錄就是這么寫

秋 追問

2018-12-01 11:25

老師，那我們收入的電費水費是按百分之三交增值稅嗎？借，銀存，1000，貸，主營業(yè)務(wù)收入，970，貸，應(yīng)交增值稅，銷項稅，30。是這樣嗎？

bamboo老師 解答

2018-12-01 11:27

你如果開普通發(fā)票的話 月收入3萬 季度收入9萬 是免增值稅的

秋 追問

2018-12-01 11:28

老師，我們開票超過了9萬。是稅扣過之后在寫這個分錄，還是先做分錄，然后下個月季報在扣稅？

bamboo老師 解答

2018-12-01 11:29

先做分錄
借：銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅

秋 追問

2018-12-01 11:36

下個月季報的時候直接扣稅？老師，這樣寫在一起可以嗎？還是說應(yīng)交稅費加在一起寫一個就可以了？

bamboo老師 解答

2018-12-01 11:39

可以應(yīng)交稅費加在一起寫一個就可以

秋 追問

2018-12-01 11:41

老師，那季報扣稅成功的分錄，借，應(yīng)交稅費，增值稅，銷項，貸，銀存。是這樣嗎？

bamboo老師 解答

2018-12-01 11:47

繳納增值稅時：
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅
貸：銀行存款
是這樣的