老江老師 解答

2018-11-27 19:10

你好，賬上形成了應收賬款-大海公司？稅務盯著這個？

kj_R6diHAQqMevb 追問

2018-11-27 19:14

是的，應收在貸方，則是預收，就是查你是否確認了收入

老江老師 解答

2018-11-27 19:15

這個賬務處理有問題的，當初就應該直接： 借應收票據(jù)  貸銀行存款
現(xiàn)在只能如實向稅務陳述了

kj_R6diHAQqMevb 追問

2018-11-28 22:12

老師，也不對吧，借應收票據(jù)貸銀行存款，那應收票據(jù)就留在賬上了，轉不走，也沒去貼現(xiàn)，也相當把預收留在賬上了，現(xiàn)在如果如實陳述，得補滯納金，能不能直接轉營外收，做為退不回的款確認，交稅平賬呢

老江老師 解答

2018-11-29 06:28

這樣寫：
買入時  借 應收票據(jù)  貸 銀行存款
付供應商  借 應付賬款  貸 應收票據(jù)

這個業(yè)務中并不涉及稅的問題，咱違返的只是票據(jù)法，為什么會有滯納金？

kj_R6diHAQqMevb 追問

2018-11-30 17:35

因為當時沒有用銀行存款支付，應該是用現(xiàn)金買的，又沒體現(xiàn)在現(xiàn)金上，因為如果沒有內賬，哪來這些現(xiàn)金