擁抱星空的唯美 追問

2018-11-26 12:07

老師，不管交易金額多少，都可以用現(xiàn)金方式支付嗎？

擁抱星空的唯美 追問

2018-11-26 12:10

十萬(wàn)，八萬(wàn)，二十萬(wàn)的，都可以用現(xiàn)金交易嗎？

徐阿富老師 解答

2018-11-26 12:19

你好，這個(gè)不提倡，強(qiáng)制規(guī)定是沒有的

擁抱星空的唯美 追問

2018-11-26 12:26

那么大概多少可以現(xiàn)金交易呢？

徐阿富老師 解答

2018-11-26 13:06

你好，我說了，沒有金額強(qiáng)制的，但是這樣操作多了，會(huì)引起稅務(wù)懷疑的

擁抱星空的唯美 追問

2018-11-26 14:04

那么，10.當(dāng)月收到現(xiàn)金收入，沒有給對(duì)方開票，怎么記賬分錄？2.下月開票了，怎么沖回，記分錄呢？

徐阿富老師 解答

2018-11-26 14:06

你好，可以作為未開票收入，借庫(kù)存現(xiàn)金   貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   貸應(yīng)交稅費(fèi)(銷項(xiàng)稅額）    開票的時(shí)候先沖紅這個(gè)分錄，再按照發(fā)票重新做分錄，不過還是那句話，大額收貨款用現(xiàn)金有風(fēng)險(xiǎn)

擁抱星空的唯美 追問

2018-11-26 14:14

老師，不是這樣做的吧，1.收到現(xiàn)金收入，應(yīng)該借：現(xiàn)金，貸：應(yīng)收賬款；2.開票，應(yīng)該借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅。你做的分錄，收到發(fā)票，沖也是沖應(yīng)收賬款科目啊，怎么會(huì)是把主營(yíng)業(yè)務(wù)收入沖掉呢？

徐阿富老師 解答

2018-11-26 14:40

你好，對(duì)的，如果先開票后收款，應(yīng)該通過應(yīng)收賬款的，沒錯(cuò)，上面我?guī)齑娆F(xiàn)金寫錯(cuò)了。但是沖紅是要全部沖紅的，包括主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，也沖紅，然后按照開票再做一份憑證

擁抱星空的唯美 追問

2018-11-26 14:43

什么意思？老師，說的有點(diǎn)懵了，您能麻煩寫下完整的會(huì)計(jì)分錄嗎？我現(xiàn)在是當(dāng)月收款，跨月開票。那么當(dāng)月，應(yīng)該怎么寫會(huì)計(jì)分錄呢？下月發(fā)票來了，是要做幾筆分錄，怎么寫分錄呢？

徐阿富老師 解答

2018-11-26 14:48

你好，1收到款：借銀行存款   貸預(yù)收賬款（或者應(yīng)收賬款）         2未開票先做收入     借應(yīng)收賬款    貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入     貸  應(yīng)交稅費(fèi)（銷項(xiàng)稅額）   3   下月開票嗎，先沖紅 前面的分錄    借應(yīng)收紅字    貸收入紅字   貸銷項(xiàng)紅字         4，然后按照發(fā)票做一份憑證    借應(yīng)收     貸收入    貸 銷項(xiàng)

擁抱星空的唯美 追問

2018-11-26 14:53

老師，你當(dāng)月的未開票收入，做的分錄和正常開票收入一樣額，而且下月開票，你沖分錄也只是沖的應(yīng)收賬款和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入兩個(gè)科目，稅費(fèi)不沖嗎？那豈不是當(dāng)月和下月記了兩次稅費(fèi)額

徐阿富老師 解答

2018-11-26 14:56

你好，2未開票先做收入 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸 應(yīng)交稅費(fèi)（銷項(xiàng)稅額）  增值稅沒有重復(fù)交，稅費(fèi)哪里有2次呢？

擁抱星空的唯美 追問

2018-11-26 14:59

要是當(dāng)月未開票收入的確認(rèn)，和下月開票確認(rèn)的收入一樣，沒有偏差，還要沖了，再做一遍嗎？

徐阿富老師 解答

2018-11-26 15:01

你好，不沖才要交2次稅呢。必須沖，發(fā)票一定要做收入憑證。

擁抱星空的唯美 追問

2018-11-26 15:03

為什么未開票收入的確認(rèn)和開票收入的確認(rèn)的會(huì)計(jì)分錄是一樣的，沒有區(qū)別呢？沒有一個(gè)暫代科目嗎？

徐阿富老師 解答

2018-11-26 15:09

你好，如果開票金額和你收款有差異就不一樣了，這樣的情況不是沒有可能

擁抱星空的唯美 追問

2018-11-26 15:11

老師，我說的是科目，排除存在的微小差異，未開票收入的科目和開票收入的科目，怎么是一樣的，沒有暫代科目進(jìn)行區(qū)別嗎？

徐阿富老師 解答

2018-11-26 15:13

你好，子目你可以設(shè)置一個(gè)未開票收入，如果不經(jīng)常發(fā)生的，可以在摘要欄注明

擁抱星空的唯美 追問

2018-11-26 15:14

好，明白了

徐阿富老師 解答

2018-11-26 15:15

恩，祝你成功，請(qǐng)為我五星評(píng)價(jià)，謝謝