名字被貓叼ε=走了3 追問

2018-11-26 09:28

發(fā)票金額和暫估入賬的金額一樣。沖賬的分錄要怎么做。

辜老師 解答

2018-11-26 09:31

借：XX費(fèi)用   負(fù)數(shù)  貸：暫估應(yīng)付款  負(fù)數(shù)， 
收到發(fā)票，借：XX費(fèi)用  貸：應(yīng)付帳款

名字被貓叼ε=走了3 追問

2018-11-26 09:57

我暫估的時(shí)候就一部分銀行存款支付了，另一部分掛了其他應(yīng)付款，銀行存款要怎么沖賬

辜老師 解答

2018-11-26 10:02

你這個(gè)費(fèi)用發(fā)票沒有進(jìn)項(xiàng)稅吧，如果沒有，你干脆直接按發(fā)票放在暫估的憑證后面，不在另外賬務(wù)處理了

名字被貓叼ε=走了3 追問

2018-11-26 10:26

可是我8月份暫估的，發(fā)票11月份才開的。

辜老師 解答

2018-11-26 10:29

如果你金額完全一樣的，你沖暫估，在入賬，其實(shí)各個(gè)科目還是沒有發(fā)生額，只是有一個(gè)過程，你銀行付款的也可以反沖