不會(huì)游泳的魚(yú) 追問(wèn)

2018-11-22 11:41

是前幾年的工程了，今年也可以沖減？實(shí)際上是3個(gè)工程的結(jié)算款都有多開(kāi)，加在一起多開(kāi)了1萬(wàn)多的票

宋生老師 解答

2018-11-22 11:41

您好！這樣比較麻煩，涉及以前年度的所得稅。你這個(gè)還要去退稅。 
如果金額不大就建議算了。

不會(huì)游泳的魚(yú) 追問(wèn)

2018-11-22 11:44

如果我開(kāi)紅字發(fā)票不能沖今年的賬？稅局也不知道是前幾年的工程款啊

宋生老師 解答

2018-11-22 11:44

你好！你開(kāi)紅字，入賬是今年，但是影響的是以前年度。 
除非你賬上今年也有這個(gè)工程，才能真正的沖減。

不會(huì)游泳的魚(yú) 追問(wèn)

2018-11-22 11:46

那我不開(kāi)紅字發(fā)票可以讓對(duì)方補(bǔ)開(kāi)回我們多開(kāi)的發(fā)票給我們？

宋生老師 解答

2018-11-22 11:48

您好！對(duì)方不能開(kāi)給你了。除非你當(dāng)做今年他們有提供貨物或者服務(wù)給你們。 
這么說(shuō)吧，你想要正規(guī)合法的做，就涉及以前年度收入及所得稅退稅。 
如果你只打算沖，就按你自己的想法做，但是不合規(guī)

不會(huì)游泳的魚(yú) 追問(wèn)

2018-11-22 11:51

如果我不開(kāi)紅字發(fā)票，可以要求對(duì)方承擔(dān)什么才能平我這筆賬？

宋生老師 解答

2018-11-22 11:53

您好！你可以讓對(duì)方賠償你對(duì)應(yīng)的稅款或者其他損失

不會(huì)游泳的魚(yú) 追問(wèn)

2018-11-22 11:56

那我這筆賬就一直掛著？有什么辦法要以做平

宋生老師 解答

2018-11-22 11:58

你好！暫時(shí)沒(méi)有辦法。開(kāi)紅字發(fā)票是正規(guī)的做法。

不會(huì)游泳的魚(yú) 追問(wèn)

2018-11-22 12:05

如果我這1萬(wàn)多的票可以全部計(jì)入管理費(fèi)用或者財(cái)務(wù)費(fèi)用？

宋生老師 解答

2018-11-22 13:54

您好！你這個(gè)沒(méi)有票啊。你不是沒(méi)有開(kāi)嗎？

不會(huì)游泳的魚(yú) 追問(wèn)

2018-11-22 14:04

我是說(shuō)把應(yīng)收轉(zhuǎn)壞賬

宋生老師 解答

2018-11-22 14:05

您好！可以的。你計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出。

不會(huì)游泳的魚(yú) 追問(wèn)

2018-11-22 14:13

轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外支出不用去稅局備案吧

宋生老師 解答

2018-11-22 14:15

您好！你要匯算清繳的時(shí)候扣除就要稅務(wù)局審批

不會(huì)游泳的魚(yú) 追問(wèn)

2018-11-22 14:29

這么麻煩啊，現(xiàn)在最正確的做法就是開(kāi)紅字發(fā)票來(lái)沖應(yīng)收賬款，我這邊會(huì)計(jì)處理借：應(yīng)收賬款  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/應(yīng)交稅費(fèi)－銷項(xiàng) （紅字）？

宋生老師 解答

2018-11-22 14:30

您好！是的。但是因?yàn)槟憧缒炅耍砸膊荒苓@樣做，而且會(huì)涉及到以前年度的年報(bào)及所得稅退稅。

不會(huì)游泳的魚(yú) 追問(wèn)

2018-11-22 14:34

那不能這樣做，總有解決的辦法啊，不能白白損失了發(fā)票啊

宋生老師 解答

2018-11-22 14:36

您好！有的。我只是告訴你你寫(xiě)的分錄不對(duì)，但是操作方法就是上面說(shuō)的，開(kāi)紅字發(fā)票，然后借應(yīng)收賬款 貸以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）紅字 
然后去重新申報(bào)以前年度的所得稅年度報(bào)表，申請(qǐng)退稅

不會(huì)游泳的魚(yú) 追問(wèn)

2018-11-22 15:07

我剛剛打電話問(wèn)稅局回復(fù)說(shuō)是超過(guò)360天發(fā)票不可以開(kāi)紅字發(fā)票，是這樣的嗎老師？

宋生老師 解答

2018-11-22 15:11

您好！本身是沒(méi)有規(guī)定超多少天不能開(kāi)。但是因?yàn)槌^(guò)360日就不能抵扣了。為了防止有的企業(yè)發(fā)票過(guò)期不認(rèn)證，又開(kāi)紅字來(lái)重新抵扣的情況，有地方稅務(wù)局是要求不能超過(guò)360天

不會(huì)游泳的魚(yú) 追問(wèn)

2018-11-22 15:50

我這不存在抵扣啊，我開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票是減少收入啊

宋生老師 解答

2018-11-22 15:52

您好！你是減少，但是你以后可能在開(kāi)藍(lán)字。對(duì)方本身不能抵扣的，再開(kāi)藍(lán)字就可以抵扣了。因?yàn)橛值?60天以內(nèi)了。 
這種你最終還是只能按稅務(wù)局要求來(lái)

不會(huì)游泳的魚(yú) 追問(wèn)

2018-11-22 15:55

那這種情況我要消賬的話，就只能沖減管理費(fèi)用啦

宋生老師 解答

2018-11-22 16:14

你好！是計(jì)入營(yíng)業(yè)外收支