晶月半 追問

2018-11-21 13:35

現(xiàn)在情況就是帳實不符，怎么處理

方亮老師 解答

2018-11-21 13:45

1、借：待處理財產(chǎn)損溢
貸：存貨類科目
2、借：管理費用
貸：待處理財產(chǎn)損溢
3、原始憑證是盤點表和盤虧的說明。

晶月半 追問

2018-11-21 14:16

進項稅額不需要轉(zhuǎn)出嗎？銷售不大，留底稅額太多

方亮老師 解答

2018-11-21 14:21

如果是管理不善造成的盤虧需要轉(zhuǎn)出，其他的情況不用轉(zhuǎn)出。

晶月半 追問

2018-11-23 15:04

這個待處理財產(chǎn)損溢入管理費用需要去稅務局備案嗎
所得稅稅前扣除有影響嗎

方亮老師 解答

2018-11-23 15:07

需要備案。沒有影響。