遇見(jiàn)美好 追問(wèn)

2018-11-14 11:19

這樣轉(zhuǎn)預(yù)收款有沒(méi)有涉稅風(fēng)險(xiǎn)呢?預(yù)收款一直掛賬沒(méi)預(yù)交增值稅?

牛老師 解答

2018-11-14 11:39

你這個(gè)雖說(shuō)是工程預(yù)收款，但工程也沒(méi)有做，沒(méi)有實(shí)際發(fā)生業(yè)務(wù)，按規(guī)定要退回對(duì)方的，而你公司還繳納了300萬(wàn)元的保證金，對(duì)方未退，視同抵消債權(quán)債務(wù)，因此稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)還好。

遇見(jiàn)美好 追問(wèn)

2018-11-14 12:11

實(shí)際工程初期發(fā)生了幾十萬(wàn)的成本，在賬上體現(xiàn)了的，這算不算實(shí)際發(fā)生業(yè)務(wù)?有沒(méi)有關(guān)系呢?

牛老師 解答

2018-11-14 19:17

你好，初期的費(fèi)用還好吧，稅務(wù)不會(huì)看這么細(xì)的解釋的通就可以的。再者預(yù)收賬款不按時(shí)開票交稅的現(xiàn)象非常多的，稅務(wù)不會(huì)這么較真的。