納稅人兼營免稅項目或非應稅項目(不包括固定資產在建工程)而無法準確劃分不得抵扣進項稅額的,按下列公式計算: 不得抵扣的進項稅額=當月區(qū)全部進項稅額*當月免稅項目銷售額、非應稅項目營業(yè)額合計/當月全部銷售額、營業(yè)額合計.我9月份總共18640進項稅額，全部都低扣了，我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)有10000元不得抵扣，現(xiàn)在11月份，我把這10000元不得抵扣的稅怎么做帳？

青春俠

于2018-11-08 19:52 發(fā)布 ??1894次瀏覽