古風(fēng)之悅 追問

2018-11-08 10:08

老師，辦公室安全員購買安全帽是不是也可以通過采購審批計劃采購，費用計入管理費用-辦公費

張艷老師 解答

2018-11-08 10:18

都可以通過審批的，這個是要計入管理費用-勞保費科目核算。

古風(fēng)之悅 追問

2018-11-08 10:30

老師，管理費用-勞保費可以核算些什么費用

張艷老師 解答

2018-11-08 10:32

可以核算工裝，鞋帽，手套等

古風(fēng)之悅 追問

2018-11-08 10:51

老師，如果辦公室一起采購茶葉，紙杯和安全帽是不是明細(xì)科目就要分開，茶葉和紙杯計入管理費用-辦公費，安全帽計入管理費用-勞保費

張艷老師 解答

2018-11-08 10:55

是的，就是這么理解的。

古風(fēng)之悅 追問

2018-11-08 11:19

老師，我還想請教您一個問題，有A公司代繳我公司的社保費（單位）計提時 借：管理費用-社保費  貸：其他應(yīng)付款-A公司-社保費   還是要  借：管理費用-社保費  貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費   借：應(yīng)付職工薪酬-社保費  貸：其他應(yīng)付款-A公司-社保費；計提其他公司代繳的社保費要不要通過應(yīng)付職工薪酬科目核算，還是直接借方計入管理費用，貸方計入其他應(yīng)付款就可以了

張艷老師 解答

2018-11-08 11:52

這個A公司是勞務(wù)派遣公司性質(zhì)的嗎？

古風(fēng)之悅 追問

2018-11-08 11:57

A公司是我公司借調(diào)人員的公司，人事關(guān)系在A公司，工資和社保由我們公司承擔(dān)

張艷老師 解答

2018-11-08 11:58

我沒有處理過這樣的情況，我的理解您公司根本不應(yīng)該計提社保，而且這個情況是需要您公司取得勞務(wù)費發(fā)票的。 
這個A公司與您公司有母子或總分公司之間的關(guān)系嗎？

古風(fēng)之悅 追問

2018-11-08 15:02

老師，如果A公司與我公司是總分公司（有關(guān)聯(lián)關(guān)系）是不是就可以借調(diào)員工，與其他公司（無關(guān)聯(lián)）不能借調(diào)員工

張艷老師 解答

2018-11-08 15:03

是的，就是這樣理解的。

古風(fēng)之悅 追問

2018-11-08 15:10

老師，集團公司下面的兩個獨立的公司能不能借調(diào)員工

張艷老師 解答

2018-11-08 15:13

您的問題有點偏離專業(yè)了，這個太人力資源了。老師幫您解答不了。非常抱歉。

古風(fēng)之悅 追問

2018-11-08 15:21

老師不好意思，我還是請教您財務(wù)上的問題，之前所說的A公司代繳我公司的社保費（單位）計提時 借：管理費用-社保費 貸：其他應(yīng)付款-A公司-社保費 還是要 借：管理費用-社保費 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費 借：應(yīng)付職工薪酬-社保費 貸：其他應(yīng)付款-A公司-社保費；計提其他公司代繳的社保費要不要通過應(yīng)付職工薪酬科目核算，還是直接借方計入管理費用，貸方計入其他應(yīng)付款就可以了

古風(fēng)之悅 追問

2018-11-08 15:23

老師，我想問的是A公司代繳的社保費我公司是否要通過應(yīng)付職工薪酬科目核算

張艷老師 解答

2018-11-08 15:25

我沒有處理過這樣的情況，我的理解您公司根本不應(yīng)該計提社保，而且這個情況是需要您公司取得勞務(wù)費發(fā)票的。 
這個A公司與您公司有母子或總分公司之間的關(guān)系嗎？-----這個問題您一直都沒有回答老師呢。

古風(fēng)之悅 追問

2018-11-08 15:52

我公司與A公司不是母子公司，是不是要取得勞務(wù)費發(fā)票才能入賬

張艷老師 解答

2018-11-08 15:56

我的理解是，除了是總分公司外，都是要取得勞務(wù)費發(fā)票才能入賬的。

古風(fēng)之悅 追問

2018-11-08 16:07

老師，是不是借調(diào)人員工資要取得勞務(wù)發(fā)票入賬，那A公司代繳的社保費要怎么處理

張艷老師 解答

2018-11-08 17:02

1、是的，要取得勞務(wù)費發(fā)票入賬。 
2、既然是取得的為勞務(wù)費發(fā)票了，這個就談不上代繳的社保費問題了，就是那個調(diào)出人員的公司自己為自己公司員工繳納社保了。 
抱歉，回復(fù)晚了。