第一縷陽(yáng)光 追問(wèn)

2018-11-07 15:10

附表2 第18欄，免抵退稅辦法不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額

羅老師 解答

2018-11-07 15:16

欄次也填寫錯(cuò)了，這個(gè)征退稅差額才寫到這里

第一縷陽(yáng)光 追問(wèn)

2018-11-07 15:47

沒(méi)有填錯(cuò)，外貿(mào)出口企業(yè) 出口進(jìn)項(xiàng)稅是填18欄這里。生產(chǎn)型出口企業(yè)退稅差額也是填18欄，老師你說(shuō)的是生產(chǎn)型出口企業(yè)。

羅老師 解答

2018-11-08 09:33

哪個(gè)填寫的征退稅差的，如征稅率為16%，退稅率為10%；采購(gòu)金額100萬(wàn)；18欄填寫100*（16%-10%）=6萬(wàn)； 
不是填寫的發(fā)票開(kāi)錯(cuò)后認(rèn)證再轉(zhuǎn)出的