鄒老師 解答

2018-11-03 15:04

你好，你可以新增一個三級科目，應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（小規(guī)模應(yīng)交增值稅）

☆↗尐晴天↖☆ 追問

2018-11-03 15:04

放在代扣代繳增值稅對么

鄒老師 解答

2018-11-03 15:05

你好，不對，本來正常是 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅科目 
但是有的軟件設(shè)置了三級科目，二級科目應(yīng)交增值稅就無法直接使用，所以需要設(shè)置三級明細(xì)，小規(guī)模應(yīng)交增值稅

☆↗尐晴天↖☆ 追問

2018-11-03 15:15

2221007008小規(guī)模應(yīng)交增值稅是設(shè)置這個么？編號對么

鄒老師 解答

2018-11-03 15:20

你好，不會，你這樣增加就變成了 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（簡易計稅）的四級明細(xì)科目了 
你需要在應(yīng)交稅費下面增加一個科目  應(yīng)交增值稅（這下面不需要做一般計稅，簡易計稅），然后在應(yīng)交增值稅下面增加三級明細(xì)（小規(guī)模應(yīng)交增值稅）

☆↗尐晴天↖☆ 追問

2018-11-03 15:22

應(yīng)交增值稅簡易計稅不就是小規(guī)模么？

鄒老師 解答

2018-11-03 15:25

你好，簡易計稅是一般納稅人使用的科目，下面還細(xì)分了進(jìn)項，銷項這些明細(xì) 
本來小規(guī)模只有二級科目  應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅  就可以了 
但是有的軟件設(shè)置了應(yīng)交增值稅三級明細(xì)，就需要在應(yīng)交增值稅二級下面單獨增加一個三級明細(xì)  來區(qū)分核算小規(guī)模應(yīng)當(dāng)繳納的增值稅的

☆↗尐晴天↖☆ 追問

2018-11-03 15:32

老師，那你幫我看下，我這個小規(guī)模的貸方的應(yīng)交稅費選的對么？能選簡易計稅么？

鄒老師 解答

2018-11-03 15:32

你好，不對，小規(guī)模沒有簡易計稅明細(xì)，更不會有銷項稅額明細(xì)

☆↗尐晴天↖☆ 追問

2018-11-03 15:36

老師那我應(yīng)該怎么選擇啊

鄒老師 解答

2018-11-03 15:38

你好，麻煩你提供一下你單位應(yīng)交稅費最后一個明細(xì)的圖片 
需要在這下面增加一個科目 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（小規(guī)模應(yīng)交增值稅） 
代碼需要根據(jù)你之前設(shè)置的科目代碼確定

☆↗尐晴天↖☆ 追問

2018-11-03 15:42

☆↗尐晴天↖☆ 追問

2018-11-03 15:42

這是最后一個圖片

鄒老師 解答

2018-11-03 15:48

你好，你可以增加一個這個科目代碼，2221022，科目是 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 
 然后增加三級明細(xì) 222102201，科目是 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（小規(guī)模應(yīng)交增值稅）

☆↗尐晴天↖☆ 追問

2018-11-03 15:54

老師那我那個主營業(yè)務(wù)收入貸方的應(yīng)交稅費我是不是就選新設(shè)的這個應(yīng)交增值稅就行啊，不用選擇銷項稅

鄒老師 解答

2018-11-03 15:58

你好，是的，是這樣的

☆↗尐晴天↖☆ 追問

2018-11-03 16:03

老師我昨天在寫那個分錄的時候問的，這個老師是這么回答的，我現(xiàn)在有點蒙，簡易計稅不是小規(guī)模是么？

鄒老師 解答

2018-11-03 16:06

你好，增值稅是簡易征收，按不含稅收入*3%計算  
但是科目是用應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 
這個老師可能是以為你問的增值稅如何計算

☆↗尐晴天↖☆ 追問

2018-11-03 16:08

哦哦，那按照您說的設(shè)置科目就對了是不

鄒老師 解答

2018-11-03 16:10

你好，是的，是這樣處理