阿妹 追問

2018-11-02 00:42

下次兩個(gè)現(xiàn)金流量表一起申報(bào)嗎？
老師，能不能幫我看看，這是上個(gè)月的現(xiàn)金流量表，看是不是正常的那種？

王雁鳴老師 解答

2018-11-02 01:03

您好，是的，可以兩次的一起報(bào)，報(bào)表是不正常的。

阿妹 追問

2018-11-02 01:25

什么才是正常的現(xiàn)金流量表呢？舉例說明一下可以嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-11-02 08:41

您好，報(bào)表格式是對(duì)的，就是您的數(shù)據(jù)我認(rèn)為不對(duì)的，本月數(shù)是不對(duì)的。

阿妹 追問

2018-11-02 08:45

老師早，可上月余額就是289.64啊，這是剛拍的網(wǎng)銀截圖，您看看呢！

王雁鳴老師 解答

2018-11-02 08:54

您好，上月的余額是沒錯(cuò)的，但是現(xiàn)金流量表本月金額不能只有這一個(gè)數(shù)據(jù)啊。

阿妹 追問

2018-11-02 08:55

應(yīng)該是有哪些選項(xiàng)有數(shù)據(jù)呢？

王雁鳴老師 解答

2018-11-02 09:02

您好，應(yīng)該收到的現(xiàn)金流量最少是289.64，至于哪些選項(xiàng)有數(shù)據(jù)，就看收支情況了。

阿妹 追問

2018-11-02 09:12

上月就幾筆銀行扣款

王雁鳴老師 解答

2018-11-02 09:26

您好，這樣的話，本月金額，與本年累計(jì)金額就是一樣的了。

阿妹 追問

2018-11-02 09:31

那還是有問題嗎？
另外，王老師，我忘記日子了，昨天是一號(hào)，可我31號(hào)做了一張報(bào)銷費(fèi)用的憑證，昨天1號(hào)才轉(zhuǎn)賬給他，我以為是同一天，這可咋整??？銀行是按月末余額來對(duì)賬的，雖然這個(gè)月不對(duì)賬，我們是一個(gè)季度對(duì)賬一次

王雁鳴老師 解答

2018-11-02 09:36

您好，如果一樣的，就沒問題了，沒關(guān)系，把這個(gè)做在10月或者11月都行的。季末能對(duì)起賬來就行了。

阿妹 追問

2018-11-02 09:41

嗯額，那我就放心了，謝謝王老師
還有老師，公司剛籌建的，所以我們上個(gè)沒有工資，這個(gè)月工資又是下個(gè)月發(fā)放，那如果這個(gè)月不做工資計(jì)提的話，賬面和報(bào)表就沒有工資類分錄，這樣稅務(wù)不會(huì)覺得我們有問題吧？

王雁鳴老師 解答

2018-11-02 09:42

您好，不客氣，稅務(wù)會(huì)覺得有問題的，最好計(jì)提工資處理。

阿妹 追問

2018-11-02 09:59

可是上次老師說可以不計(jì)提的，因?yàn)楣举~戶現(xiàn)在沒有多少余額，計(jì)提只能在余額內(nèi)計(jì)提，估計(jì)有出入，那如果計(jì)提的話怎么做分錄呢？如果少計(jì)提了，什么時(shí)候補(bǔ)計(jì)提怎么補(bǔ)呢？

王雁鳴老師 解答

2018-11-02 10:18

您好，是的，可以不計(jì)提，但是最好計(jì)提，計(jì)提分錄，借；管理費(fèi)用-工資，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資。就行了。如果不計(jì)提就到下個(gè)月發(fā)工資的時(shí)候，再補(bǔ)計(jì)提。

阿妹 追問

2018-11-02 10:23

王老師，如果少計(jì)提了，要在發(fā)工資少怎么補(bǔ)計(jì)提分錄呢？
社保也要計(jì)提的吧？

王雁鳴老師 解答

2018-11-02 10:43

您好，如果少計(jì)提了，補(bǔ)計(jì)提分錄，借；管理費(fèi)用-工資，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資。社保也要計(jì)提的，借；管理費(fèi)用-社保，貸；應(yīng)付職工薪酬-社保。

阿妹 追問

2018-11-02 10:48

王老師，如果多計(jì)提了，分錄需要用負(fù)數(shù)沖吧？公積金需要計(jì)提嗎？
社保個(gè)人承擔(dān)部分還有個(gè)稅在發(fā)工資的時(shí)候再做分錄對(duì)吧？

王雁鳴老師 解答

2018-11-02 11:23

您好，是的，公積金需要計(jì)提的，對(duì)的，您理解正確。

阿妹 追問

2018-11-02 11:25

那怎么每次看到的都是計(jì)提工資和社保分錄呢？沒看到公積金的，做在一起的么？
賬面余額不足，計(jì)提只能在余額范圍內(nèi)，沒關(guān)系吧？

王雁鳴老師 解答

2018-11-02 11:31

您好，可能有的單位不交公積金，所以就沒計(jì)提吧，公積金要做在一起的，賬面余額不足，計(jì)提只能在余額范圍內(nèi)，沒關(guān)系的。

阿妹 追問

2018-11-02 11:52

計(jì)提總金額是不是只能在賬面余額內(nèi)呢？
王老師，幫我看看這張協(xié)議書有問題嗎？老板前期費(fèi)用轉(zhuǎn)投資款協(xié)議，另外一個(gè)股東怎么簽字呢？簽知曉還是同意？

王雁鳴老師 解答

2018-11-02 12:25

您好，不是的，可以超出賬面余額的，這個(gè)協(xié)議可以，另外一個(gè)股東簽同意。

阿妹 追問

2018-11-02 13:01

王老師，計(jì)提金額不影響賬面余額嗎？賬面余額不會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-11-02 13:38

您好，計(jì)提金額影響賬面金額，但是不影響貨幣資金金額啊，您這個(gè)賬面余額是指的貨幣資金嗎？