.??.lucky star.? 追問

2015-12-02 20:59

老師 什么是賬外賬里面呀

.??.lucky star.? 追問

2015-12-02 21:07

那無票收入只能做在內(nèi)賬里對吧？但是我公司很多都是無票收入的，這樣會有影響嗎

.??.lucky star.? 追問

2015-12-02 21:15

哦 這還沒申報的，如果沒申報也可以做外賬的對嗎？如果做在外賬收入里，所得稅應(yīng)該就增多了吧？但增值稅就沒有對嗎？因為沒開票的

.??.lucky star.? 追問

2015-12-02 21:32

哦，那怎么算增值稅呀？如果有開票的就有銷項稅-進項稅，就是應(yīng)繳的增值稅，但是沒有開票的情況下怎么算增值稅 怎么知道要繳納多少呀？是按照行業(yè)的稅負來算還是什么呀

.??.lucky star.? 追問

2015-12-02 21:40

嗄？這樣算公司繳納增值稅不是要繳很多哦？如果有進項發(fā)票還是可以抵扣的是吧

.??.lucky star.? 追問

2015-12-02 21:51

那這樣做分錄怎么做呀？ 老師說的”申報不開票金額“是不是指我收的那筆不開票收入金額呀？

.??.lucky star.? 追問

2015-12-02 21:59

哦哦，沒開發(fā)票 也是這樣做分錄？也可以抵扣進項，那開不開發(fā)票都沒什么區(qū)別了哦？

.??.lucky star.? 追問

2015-12-02 22:04

我沒申報呢

.??.lucky star.? 追問

2015-12-02 22:14

哦 我知道了，怪我沒說清楚 不好意思！謝謝老師這么有耐心講解，謝謝了

鄒老師 解答

2015-12-02 20:46

跟開發(fā)票的做賬是一樣的

鄒老師 解答

2015-12-02 20:56

如果你申報了這個收入，就做賬外賬里面
如果沒有申報，就做內(nèi)帳

鄒老師 解答

2015-12-02 21:04

外賬一般主要是給稅務(wù)局，銀行方面提供
內(nèi)帳就是企業(yè)最真實的賬務(wù)

鄒老師 解答

2015-12-02 21:08

無票也可以做在外賬里面，這是在你申報了這個無票收入的前提下

鄒老師 解答

2015-12-02 21:23

增值稅也可以申報不開票的收入
外賬一般根據(jù)你的增值稅申報表來確認收入

鄒老師 解答

2015-12-02 21:35

跟開票是一樣的，只是沒有開具發(fā)票而已，假如申報不開票金額11700，收入就是10000，銷項稅額就是1700

鄒老師 解答

2015-12-02 21:48

是的
如果一般納稅人只申報開票收入，稅局也會認為不正常

鄒老師 解答

2015-12-02 21:55

借；應(yīng)收賬款等科目    貸；主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
我說過很多次了，如果你在增值稅申報表有申報，就體現(xiàn)在外賬，沒有申報就體現(xiàn)在內(nèi)帳

鄒老師 解答

2015-12-02 22:00

分錄是這樣做
都說了，如果你在增值稅申報表申報了這個不開票收入，就計入外賬，沒有申報就不要在外賬體現(xiàn)，怎么就不明白呢

鄒老師 解答

2015-12-02 22:07

沒申報就不要 在外賬體現(xiàn)
否則是自找麻煩

鄒老師 解答

2015-12-02 22:19

不客氣，今后如有稅務(wù)、會計方面的問題歡迎提問