凡 追問

2018-10-26 14:01

沒有，500就是銷項減進項的

宋生老師 解答

2018-10-26 14:02

您好！這樣的。你異地繳納的時候，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-已交稅金 貸銀行存款
然后你申報的時候會顯示負數(shù)。

凡 追問

2018-10-26 14:08

請問這個負數(shù)是1100嗎，這個是留抵嗎，可以用于下次另一工程抵扣嗎

宋生老師 解答

2018-10-26 14:11

您好！這個看稅局，有可能留底，有可能退稅

凡 追問

2018-10-26 14:17

預(yù)繳稅款時，借：應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅   1600
                      貸：銀行存款                       1600
月底時結(jié)轉(zhuǎn),   借：應(yīng)交稅費-未交增值稅    1600
                       貸：應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅   1600

銷項-進項=500    分錄：
                                         借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅500 
                                             貸：  應(yīng)交稅費-未交增值稅                          500

請問宋老師，分錄是這樣做嗎，這樣應(yīng)交稅費-未交增值稅借方余額就是1100 ，能用于下個工程抵扣稅款嗎

宋生老師 解答

2018-10-26 14:20

您好！可以的，可以這樣做。