凡 追問

2018-10-25 16:26

增值稅

鄒老師 解答

2018-10-25 16:26

你好，月份這樣處理  借；應(yīng)收賬款 等科目     貸；主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
季度如果減免了就做這個分錄     借；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅    貸；營業(yè)外收入

凡 追問

2018-10-26 09:41

成本在所得稅稅前扣除 

小規(guī)模納稅人扣除是當期銷售成本 ， 還扣除當季所有的有票進貨成本？                 (按季預(yù)繳）                                                  是按照當季的進貨成本票扣除， 還是按照當季結(jié)轉(zhuǎn)的銷售成本扣除

鄒老師 解答

2018-10-26 09:45

你好，按照當季結(jié)轉(zhuǎn)的銷售成本扣除
沒有銷售的部分是不得扣除的

凡 追問

2018-10-26 09:58

哦 謝謝老師

鄒老師 解答

2018-10-26 10:05

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝