芯兒 追問

2018-10-18 17:40

無法確認(rèn)商品入庫時(shí)間就不能做商品的暫估入庫吧

芯兒 追問

2018-10-18 17:42

準(zhǔn)備幫一家公司完善以前年度賬，客戶只有購進(jìn)發(fā)票，銷售發(fā)票，銀行流水，其他的資料都沒有

芯兒 追問

2018-10-18 17:45

客戶是一家醫(yī)療器械公司，很多情況都出現(xiàn)還未收到購進(jìn)發(fā)票就已結(jié)算并開出銷售發(fā)票。因?yàn)椴荒艽_認(rèn)商品入庫時(shí)間和商品發(fā)出時(shí)間，因而又出現(xiàn)庫存為負(fù)數(shù)的情況。以上是全部信息，請(qǐng)老師指導(dǎo)，謝謝

張艷老師 解答

2018-10-18 20:11

庫存商品余額形成負(fù)數(shù)，說明入庫沒有入賬核算。建議可以使用進(jìn)銷存軟件輔助核算。

芯兒 追問

2018-10-19 08:19

公司較小，目前還在逐步完善中。根據(jù)以上情況，還有其他的處理方式嗎

張艷老師 解答

2018-10-19 10:17

要不就要及時(shí)建立出入庫制度，及時(shí)登記出入庫的情況，不然這個(gè)情況真的解決不了了。

芯兒 追問

2018-10-19 10:20

這個(gè)到時(shí)候都可以跟老板提建議，只是根據(jù)上面提供的資料，以前年度的賬我該怎么處理呢？

張艷老師 解答

2018-10-19 10:22

需要將以前的入庫資料什么的仔細(xì)查一下，補(bǔ)入庫分錄，解決庫存商品為負(fù)數(shù)的情況。

芯兒 追問

2018-10-19 10:55

沒有入庫程序和資料，目前只看到有采購發(fā)票和銷售發(fā)票

張艷老師 解答

2018-10-19 11:02

那您就根據(jù)采購發(fā)票，逐一進(jìn)行核對(duì)，看漏掉了那個(gè)發(fā)票沒有辦理入庫分錄，補(bǔ)上就行了。

芯兒 追問

2018-10-19 11:13

現(xiàn)在的問題是，采購發(fā)票上的數(shù)量小于銷售發(fā)票上的數(shù)量

張艷老師 解答

2018-10-19 11:27

您現(xiàn)在的問題，我個(gè)人理解就是采購時(shí)沒有及時(shí)辦理入庫憑證，造成漏記庫存。

芯兒 追問

2018-10-19 11:39

是啊，這一個(gè)問題引發(fā)了后面一系列問題，后續(xù)的話會(huì)跟老板提建議，但以前年度的賬還是應(yīng)幫他按照法律法規(guī)處理好

芯兒 追問

2018-10-19 11:41

那以前年度賬，采購時(shí)未辦理入庫怎么處理？

芯兒 追問

2018-10-19 11:47

我可以這樣不，根據(jù)采購發(fā)票和銷售發(fā)票上的數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)確認(rèn)，再找出未入庫的做暫估入庫，但是問題又來了，他的入庫時(shí)間和供應(yīng)商不好確認(rèn)。那我現(xiàn)在應(yīng)該只有把供應(yīng)商和客戶的往來全部對(duì)清才好處理吧，但針對(duì)現(xiàn)在已不合作或已注銷的供應(yīng)商和客戶將無法核實(shí)。

芯兒 追問

2018-10-19 11:48

我也才來，公司的人員也不知道換了幾波人馬了。

張艷老師 解答

2018-10-19 12:34

這個(gè)情況只能將以前年度的采購發(fā)票逐筆與賬上記載的進(jìn)項(xiàng)核對(duì)，這樣才能找到是否有漏記的可能，然后您給補(bǔ)上就好了。建議從后往前那么去核對(duì)。

芯兒 追問

2018-10-19 20:36

以前沒有做賬記賬，目前只有采購發(fā)票

張艷老師 解答

2018-10-19 21:11

我采購發(fā)票齊全的話，您逐項(xiàng)核對(duì)，也應(yīng)該能夠查到漏記的數(shù)。