會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-10-17 09:04

收入的話還是按照一般納稅人那樣子做的吧！主要是進項稅額怎么做

鄒老師 解答

2018-10-17 09:05

你好，收入分錄是   借；應(yīng)收賬款 等科目     貸；主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
進項分錄  借；庫存商品等科目   貸；銀行存款等科目
不需要體現(xiàn)進項稅額，因為進項稅額計入庫存商品成本核算了

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-10-17 09:09

那這樣子的話增值稅就是開多少完稅多少了，小規(guī)模的話要交哪些稅呢？

鄒老師 解答

2018-10-17 09:10

你好
小規(guī)模涉及的稅款主要有 增值稅，城建稅，教育費附加，地方教育費附加，企業(yè)所得稅，個人所得稅，印花稅等

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-10-17 09:12

那所得稅怎么計算呢？

鄒老師 解答

2018-10-17 09:13

你好，按利潤總額*所得稅稅率 計算

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-10-17 09:53

老師，我公司是建筑工程的，也是掛靠的，現(xiàn)在用公戶轉(zhuǎn)付了款給個人，如何做帳啊，是否合法/

鄒老師 解答

2018-10-17 09:56

你好 借；其他應(yīng)收款   貸；銀行存款
是什么情況需要給個人轉(zhuǎn)賬

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-10-17 10:01

付工程款給對方的

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-10-17 10:02

需要簽合同嗎？

鄒老師 解答

2018-10-17 10:07

你好，最好是有簽訂相應(yīng)合同

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-10-17 10:12

掛其它應(yīng)收款，但我這筆款是沒辦法再收回來的哦。

鄒老師 解答

2018-10-17 10:21

你好，沒辦法收回就需要按壞賬處理的