陽光 追問

2018-10-13 09:26

鄒老師麻煩幫我解答，還是剛剛那個問題，不能追問了。這個是我知道，這個是最初的坐計弄錯了，我當時就是看到稅金及附加有余額，那時是還沒有結(jié)轉(zhuǎn)的，應交稅費有余額是前面的會計沒弄對

鄒老師 解答

2018-10-13 09:28

你好，稅金及附加有余額就結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤 
應交稅費有余額就需要沖銷多計提的附加稅

陽光 追問

2018-10-13 09:31

我現(xiàn)在去看下地稅那邊到底是多少，我才好沖銷

鄒老師 解答

2018-10-13 09:33

你好，你需要根據(jù)申報表稅額，與你賬面計提金額比較，看需要沖銷多少

陽光 追問

2018-10-13 09:37

嗯，地稅在哪里查呀，沒看到，地稅在哪里可以查到申報稅額

鄒老師 解答

2018-10-13 09:38

你好，地稅網(wǎng)站或電子稅局，可以查詢到之前申報的稅款金額

陽光 追問

2018-10-13 09:43

我找了一遍了沒有找到

鄒老師 解答

2018-10-13 09:45

你好，申報查詢這里不可以查詢之前申報情況？

陽光 追問

2018-10-13 09:48

里面打開沒有金額，ABC用起來好用些

陽光 追問

2018-10-13 09:50

銀行扣稅金額肯定就是申報金額對不

鄒老師 解答

2018-10-13 09:50

你好，沒有應納稅額？ 
沒有稅額當時怎么做了計提，扣款分錄呢

陽光 追問

2018-10-13 10:06

這個是前面會計做的，我才接手了沒有看到，反正只看到了銀行扣款單是比計提的要少

鄒老師 解答

2018-10-13 10:06

你好，計提的少就補計提就是了

陽光 追問

2018-10-13 10:15

計提多了，銀卡扣款少了

鄒老師 解答

2018-10-13 10:15

你好，按沖銷多計提就是了

陽光 追問

2018-10-13 10:37

老師我想問你一下，暫估成本怎么做合理，我們公司之前一直有做暫估成本的

鄒老師 解答

2018-10-13 10:39

你好，根據(jù)對方送貨單情況做暫估分錄 
借；庫存商品   貸應付賬款——暫估 
借；主營業(yè)務(wù)成本    貸；庫存商品

陽光 追問

2018-10-13 10:42

我們沒有庫存，我們是設(shè)計公司，很多都沒有票

鄒老師 解答

2018-10-13 10:47

你好，那你可以暫估人工成本 
借；勞務(wù)成本   貸應付職工薪酬 
借；主營業(yè)務(wù)成本   貸；勞務(wù)成本

陽光 追問

2018-10-13 11:19

老師我想要你幫我解釋下稅負率

鄒老師 解答

2018-10-13 11:22

你好，稅負率就是納稅金額占收入的比例

陽光 追問

2018-10-13 11:28

老師你幫我看下，我這樣計提，我的科目余額表這樣是對的么

鄒老師 解答

2018-10-13 11:30

你好，形式上是正確的

陽光 追問

2018-10-13 14:09

老師，這個表怎樣填呀

鄒老師 解答

2018-10-13 14:10

你好，你單位適用哪一種優(yōu)惠？