Luck Fairy 追問

2018-10-12 16:00

我們是季報(bào)，計(jì)提4-6月增值稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅      貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅     ，這樣子對(duì)嗎

宋生老師 解答

2018-10-12 16:01

您好！不是的。 
借應(yīng)收賬款等 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅/教育費(fèi)附加等  
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅/城建稅等 貸銀行存款等。

Luck Fairy 追問

2018-10-12 16:07

增值稅不需要計(jì)提嗎

宋生老師 解答

2018-10-13 14:33

你好！你第一步做收入的時(shí)候就相當(dāng)于計(jì)提了