................... 追問

2018-10-11 15:26

稅局系統(tǒng)里面好像沒有股東投資的印花稅申報吧

張艷老師 解答

2018-10-11 15:30

有的，如果您公司電子稅務(wù)局里面沒有印花稅申報項目的話，去稅局找專管員給添加上。

................... 追問

2018-10-12 09:00

印花稅能不能等公司注銷的時候一起繳納？

張艷老師 解答

2018-10-12 13:40

這個是不行，到時會有滯納金的。還是實際收到投資款時申報印花稅。

................... 追問

2018-10-12 15:06

好的

................... 追問

2018-10-12 15:21

增值稅發(fā)票上面的稅費(fèi)是10000，實際到稅局交稅多了5分。我應(yīng)該咋辦

張艷老師 解答

2018-10-12 20:06

就按多5分錢的處理就可以了。

................... 追問

2018-10-13 09:52

借應(yīng)交稅費(fèi)5分 借主營業(yè)務(wù)收入5分嗎

張艷老師 解答

2018-10-13 09:56

是做借：應(yīng)交稅費(fèi)  5分  貸：銀行存款  5分

................... 追問

2018-10-13 09:57

還有一個是跨月紅沖的，重新開的金額跟原來的一樣， 稅局增值稅申報系統(tǒng)自動帶出來是全是0，上個季度除了紅沖的發(fā)票重新開具，并沒有開其他發(fā)票。是不是不需要填？

張艷老師 解答

2018-10-13 09:58

這樣的話，就是不需要填寫了，因為正負(fù)相抵后本期銷售額為零。

................... 追問

2018-10-13 10:03

計提的時候是借：銀行存款10000  貸主營業(yè)務(wù)收入9708.74   應(yīng)交稅費(fèi)291.26        
交稅的時候是借應(yīng)交稅費(fèi) 291.76   貸銀行存款  291.76       但是稅局系統(tǒng)上面多帶出來這5分我咋處理？  應(yīng)交稅費(fèi)還是不平

張艷老師 解答

2018-10-13 10:04

這樣的話，那就是要做   借：營業(yè)外支出   貸：應(yīng)交稅費(fèi)  5分

................... 追問

2018-10-13 10:06

謝謝老師

張艷老師 解答

2018-10-13 10:13

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利，如果您對老師的解答滿意的話，請給老師一個五星評價，非常感謝。