哦哦好123 追問

2018-10-11 14:07

那老師 ，你再看看，我有哪些地方?jīng)]有填的，

哦哦好123 追問

2018-10-11 14:10

那個23欄的是什么意思？

哦哦好123 追問

2018-10-11 14:13

那個23欄的是什么意思？那老師 ，你再看看，我有哪些地方?jīng)]有填的，

張艷老師 解答

2018-10-11 14:16

如果有代開發(fā)票已經(jīng)繳納的增值稅是要填入第23欄的。

哦哦好123 追問

2018-10-11 14:19

為什么提示這個，這個什么意思

張艷老師 解答

2018-10-11 14:27

您代開的發(fā)票和自開的普票，都是銷售貨物的，是嗎？

哦哦好123 追問

2018-10-11 14:37

申報表的問題我已經(jīng)解決了，還有個問題就是暫估成本，這個科目的會計分錄從產生到最后平，麻煩老師把分錄給我列出來~！

張艷老師 解答

2018-10-11 14:40

借：庫存商品  貸：應付賬款--暫估應付款 
取得發(fā)票時，做  借：庫存商品  紅字  貸：應付賬款--暫估應付款  紅字 
按發(fā)票金額做   借：庫存商品   應交稅費--應交增值稅（進項稅額）   貸：銀行存款等

哦哦好123 追問

2018-10-11 15:15

由于現(xiàn)在要季報了嘛，老板暫時收不到發(fā)票，我可以用這個方法嗎？

張艷老師 解答

2018-10-11 15:19

可以暫估成本進去的。