HonEy 追問

2018-10-09 11:27

老師，在上個月末的時候需要做計提的分錄嗎？

鄒老師 解答

2018-10-09 11:39

你好，這個是工資薪金個人所得稅，還是生產(chǎn)經(jīng)營個人所得稅？

HonEy 追問

2018-10-09 14:40

老師，就是總公司是外市的，分公司及項目是在本市，然后分公司開票出去所預交的個人所得稅

鄒老師 解答

2018-10-09 14:42

你好，是工資薪金個人所得稅，還是生產(chǎn)經(jīng)營個人所得稅？ 
不同稅種計提分錄是不同的

HonEy 追問

2018-10-09 14:43

老師，應該是生產(chǎn)經(jīng)營個人所得稅

鄒老師 解答

2018-10-09 14:45

你好  借；稅金及附加   貸；應交稅費—生產(chǎn)經(jīng)營個人所得稅

HonEy 追問

2018-10-09 14:47

老師，那個工會經(jīng)費和垃圾費應該怎么做分錄啊？需要計提?。?/p>

鄒老師 解答

2018-10-09 14:51

你好，工會經(jīng)費 
借；管理費用等科目          貸；應付職工薪酬-工會經(jīng)費 
借；應付職工薪酬-工會經(jīng)費     貸；銀行存款等科目   
垃圾費 借；管理費用  貸；銀行存款

HonEy 追問

2018-10-09 15:08

老師，上面的工會經(jīng)費和個人所得稅是不是一定需要計提?。?/p>

鄒老師 解答

2018-10-09 15:11

你好，是的，需要先計提，然后做扣繳分錄的

HonEy 追問

2018-10-09 15:13

老師上面說的那個個人所得稅預交的那要是工資薪金個人所得稅這個計提分錄怎么做??？

鄒老師 解答

2018-10-09 15:18

你好 
借；應付職工薪酬     貸應交稅費——個人所得稅