ㄗs以沫oО 追問

2018-10-04 09:12

本期找稅務(wù)局代開的票已經(jīng)交款了，我們主管讓我用的應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅這個(gè)科目。本期增值稅銷項(xiàng)稅額:(貸方)53761.16本期未交增值稅借方51461.5  前期未交增值稅的期初余額借方還有1430  那麻煩老師在看一下怎么做分錄把

徐阿富老師 解答

2018-10-04 09:15

你好，可以的話，你回復(fù)下我（怕找不到你的提問），晚上我電腦上看看再告訴你好嗎？

徐阿富老師 解答

2018-10-04 09:27

銷項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出和進(jìn)項(xiàng)稅抵減看剩多少銷項(xiàng)稅進(jìn)應(yīng)交稅費(fèi)   未交增值稅

ㄗs以沫oО 追問

2018-10-04 09:35

好的

ㄗs以沫oО 追問

2018-10-04 09:35

我們是小規(guī)模的不存在進(jìn)賬

ㄗs以沫oО 追問

2018-10-04 09:38

我覺得這個(gè)月交的應(yīng)該用已交稅金這個(gè)科目。但是我們主管要用未交增值稅。也就是說(shuō)結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候未交增值稅借方和貸方都有金額。我結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候是把這個(gè)科目借貸方都寫還是直接抵減這個(gè)科目只寫余額上去呢

ㄗs以沫oО 追問

2018-10-04 10:46

老師我把數(shù)據(jù)重新整理了一下。我們這個(gè)月已經(jīng)交了增值稅計(jì)入到未交增值稅借方金額51461.5 前期未交借方余額還有1430。本月應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)貸方金額53761.16  求如何做分錄

ㄗs以沫oО 追問

2018-10-04 19:07

老師不要忘了答復(fù)哦

徐阿富老師 解答

2018-10-04 22:32

你好，不好意思，讓你久等了。按照規(guī)范小規(guī)模納稅人增值稅是不用設(shè)置子目的，你這些余額應(yīng)該是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額55703.26   貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅52891.50     貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅    2811.75  但是你之前的這個(gè)科目余額數(shù)據(jù)感覺不對(duì)