雨停江南 追問

2018-09-30 17:05

是的，公司現(xiàn)在沒有銷項(xiàng)，認(rèn)證了都沒有抵扣。還有我之前收到票還沒認(rèn)證就記賬了，先計(jì)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，現(xiàn)在應(yīng)該怎么做賬呢

鄒老師 解答

2018-09-30 17:08

你好，現(xiàn)在認(rèn)證抵扣就
借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）    貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）

雨停江南 追問

2018-09-30 17:09

但是我都還沒有抵扣呢

鄒老師 解答

2018-09-30 17:10

你好，是認(rèn)證了沒有抵扣，還是沒有認(rèn)證

雨停江南 追問

2018-09-30 17:27

認(rèn)證了沒有抵扣

鄒老師 解答

2018-09-30 17:28

你好，認(rèn)證了沒有抵扣，就是從待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì) 核算 的