四毛呀 追問

2018-09-29 13:41

可是，在出售商品時，計算出進項稅，這時J 應交稅金-應交增值稅-進項稅  D 主營業(yè)務成本對嗎？ 
這樣，主營業(yè)務成本不是少結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？報表不平！ 
就差進項稅那塊

四毛呀 追問

2018-09-29 13:42

不算?什么意思？不算主營業(yè)成本??？那分錄不是走主營業(yè)務成本了嗎？

四毛呀 追問

2018-09-29 13:47

少結(jié)轉(zhuǎn)了，結(jié)果表不平

QQ老師 解答

2018-09-29 14:28

你好！結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務成本和進項稅沒有關系??！你們是一般納稅人還是小規(guī)模？

四毛呀 追問

2018-09-29 14:55

一般人

QQ老師 解答

2018-09-29 14:56

不用考慮增值稅，增值稅是價外稅

四毛呀 追問

2018-09-29 14:59

比如：J主營業(yè)務成本D庫存商品 
J 應交稅金-應交增值稅  
 D 主營業(yè)務成本 
結(jié)轉(zhuǎn)時進項稅沖減成本一部分，這不是成本結(jié)轉(zhuǎn)少了嗎？

四毛呀 追問

2018-09-29 15:00

比如：J主營業(yè)務成本D庫存商品 
J 應交稅金-應交增值稅 -進項稅 
 D 主營業(yè)務成本 
結(jié)轉(zhuǎn)時進項稅沖減成本一部分，這不是成本結(jié)轉(zhuǎn)少了嗎？

四毛呀 追問

2018-09-29 15:03

進項稅不是沖減成本了嗎？原來成本是按原材料的全額入的，是在借方，沖減進項稅在貸方，結(jié)轉(zhuǎn)時就結(jié)轉(zhuǎn)剩余借方數(shù)據(jù)，少了

四毛呀 追問

2018-09-29 15:06

我也覺得不應該，但是報表就是不平

QQ老師 解答

2018-09-29 15:09

你好！進項為什么進成本？不可以抵扣嗎？

四毛呀 追問

2018-09-29 15:45

抵扣??！但是購入原材料時沒記進項稅，投入產(chǎn)出就是得有銷售才能算出進項稅，銷售時進項稅沒轉(zhuǎn)出來，都在商品里，銷售完才把它找出來，和成本結(jié)轉(zhuǎn) 
我也蒙了，報表不平啊！

QQ老師 解答

2018-09-29 16:30

你好！購入原材料分錄你們怎么做的？