咳咳咳 追問

2018-09-26 15:10

那么這個分錄要怎么做，因為我們發(fā)票拿回來不會馬上認(rèn)證

咳咳咳 追問

2018-09-26 15:11

從拿到發(fā)票，到認(rèn)證發(fā)票這個過程的分錄

答疑-李老師 解答

2018-09-26 15:13

借固定資產(chǎn)。應(yīng)交稅費-進項-已認(rèn)證抵扣。/-待抵扣進項

咳咳咳 追問

2018-09-26 15:18

我是這么做的： 
1、收到發(fā)票 
借：在建工程 
       應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅額 
貸：應(yīng)付賬款 
 
2、這張發(fā)票認(rèn)證了： 
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 
貸：應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅額 
 
3、把40%部分轉(zhuǎn)待抵扣 
借：應(yīng)交稅費-待抵扣進項稅額 
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 
這樣做行不行

答疑-李老師 解答

2018-09-26 15:23

可以的！祝您生活愉快！若是對答疑滿意，請給5分好評

咳咳咳 追問

2018-09-26 16:11

你好老師，還是剛才那個問題，比如我不動產(chǎn)的發(fā)票開票日期是：2018.1.9，第13個月之后是2019.2月，那么意思是在3月份申報所屬期是2月份的時候抵扣，還是在2月份申報所屬期1月份的時候抵扣

答疑-李老師 解答

2018-09-26 16:27

3月份申報2月份的