會計學堂輔導老師 追問

2018-09-26 11:30

代理記賬公司沒有做計提，有關系嗎？

辜老師 解答

2018-09-26 11:32

這是工資，不是社保的憑證，工資這樣處理是對的

會計學堂輔導老師 追問

2018-09-26 11:36

老師，這里有點蒙了，請問我現金支出了11256.2元，這是加了補助又扣減了個人社保，我開現金支出單怎樣開？

會計學堂輔導老師 追問

2018-09-26 11:38

我這是自己手工做內賬，麻煩老師指導，謝謝 
我們實際也是當月發(fā)放工資的

會計學堂輔導老師 追問

2018-09-26 11:39

這里是填寫11256.2元還是11860元

辜老師 解答

2018-09-26 11:40

應付工資的貸方是你的應發(fā)工資，是借應付工資，然后發(fā)放現金的時候，是實發(fā)工資，要扣除員工個人承擔的社保，你現金支付單，按實發(fā)工資填寫

會計學堂輔導老師 追問

2018-09-26 11:47

老師這個對嗎？

辜老師 解答

2018-09-26 11:51

對，這個就是計提和繳納社保的處理

會計學堂輔導老師 追問

2018-09-26 12:28

老師，這個分錄不對吧，計提和發(fā)放管理費用都是在借方？？

會計學堂輔導老師 追問

2018-09-26 12:30

這樣對嗎？那社保計入了應付職工薪酬科目了哦。

辜老師 解答

2018-09-26 13:37

是的，單位承擔的社保，是要通過應付職工薪酬的。支付的時候，是借應付職工薪酬