草草 追問(wèn)

2018-09-21 10:34

補(bǔ)交稅款已經(jīng)補(bǔ)交好了，帳要怎么做啊

鄒老師 解答

2018-09-21 10:37

你好   
借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅    營(yíng)業(yè)外支出   貸；銀行存款

草草 追問(wèn)

2018-09-21 10:43

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是不是做借原材料貸應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出啊

鄒老師 解答

2018-09-21 10:46

你好，如果購(gòu)進(jìn)是計(jì)入原材料，轉(zhuǎn)出是這樣處理的

草草 追問(wèn)

2018-09-21 10:50

我這張發(fā)票是2014年的，是不是做以前年度損益調(diào)整啊，

鄒老師 解答

2018-09-21 10:54

你好，你這個(gè)材料最終有生產(chǎn)銷(xiāo)售貨物銷(xiāo)售？

草草 追問(wèn)

2018-09-21 10:57

是的

鄒老師 解答

2018-09-21 11:00

你好，先計(jì)入原材料，然后轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本，庫(kù)存商品，最后結(jié)轉(zhuǎn)到以前年度損益調(diào)整

草草 追問(wèn)

2018-09-21 11:01

分錄怎么弄

鄒老師 解答

2018-09-21 11:08

你好  借；原材料  貸；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 
借；生產(chǎn)成本 貸；原材料 
借；庫(kù)存商品  貸；生產(chǎn)成本 
借；以前年度損益調(diào)整  貸；庫(kù)存商品

草草 追問(wèn)

2018-09-21 11:18

哦，好的，付稅款還是原來(lái)那樣分錄是吧

鄒老師 解答

2018-09-21 11:31

你好，是的，付稅款并不受這個(gè)分錄影響的

草草 追問(wèn)

2018-09-21 13:24

謝謝老師

草草 追問(wèn)

2018-09-21 13:37

以前年度損益沒(méi)有了是不是做利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

鄒老師 解答

2018-09-21 13:38

你好，沒(méi)有就直接用利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)科目代替的