李燕 追問

2018-09-21 10:22

可是我九月份工資還沒計提，中秋節(jié)的福利在節(jié)前已經(jīng)發(fā)放了，怎么處理好呢？

鄒老師 解答

2018-09-21 10:26

你好，可以先發(fā)放，但是需要在工資表注明，然后申報個人所得稅

李燕 追問

2018-09-21 10:39

老師怎么做分錄合適呢

鄒老師 解答

2018-09-21 10:40

你好 
借；管理費用等科目          貸；應(yīng)付職工薪酬-福利費 
借；應(yīng)付職工薪酬-福利費      貸；銀行存款等科目

李燕 追問

2018-09-21 10:42

管理費用二級科目設(shè)福利費嗎？

鄒老師 解答

2018-09-21 10:46

你好，是的，二級是福利費明細(xì)