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送心意

宋生老師

職稱注冊(cè)稅務(wù)師/中級(jí)會(huì)計(jì)師

2018-09-20 15:55

您好!是誰退回來的,你繳納的時(shí)候如何做的分錄

菜菜 追問

2018-09-20 16:01

社保局那邊退回來的,繳納:借:管理費(fèi)用、制造費(fèi)用、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、其他應(yīng)付款-個(gè)人,貸:應(yīng)付職工薪酬

宋生老師 解答

2018-09-20 16:03

您好!如果你能確定這是退回多交的保費(fèi),就沖減之前的分錄。 
如果不能確定,建議計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入

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相關(guān)問題討論
您好!是誰退回來的,你繳納的時(shí)候如何做的分錄
2018-09-20 15:55:09
你是說企業(yè)承擔(dān)部分嗎?減免了不做賬的,收到了退回來的直接紅沖了繳納計(jì)提的分錄
2020-03-24 14:07:30
你好 原來有計(jì)提的 沖銷計(jì)提 要是沒有計(jì)提 可以補(bǔ)計(jì)提 再?zèng)_銷 或是也有做到營(yíng)業(yè)外收入的
2021-07-07 10:57:19
做相反分錄沖回就可以了.原借:管理費(fèi)用--社保費(fèi),貸:銀行存款,沖回借:銀行存款,貸: 管理費(fèi)用--社保費(fèi).
2021-06-22 15:53:40
同學(xué),你好,先正常記賬,待收到社保退款時(shí),做紅沖憑證;社保費(fèi)可以沖減原計(jì)提的管理費(fèi)用。
2020-05-22 14:40:24
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