努力努力 追問

2018-09-18 17:04

那財(cái)務(wù)系統(tǒng)里應(yīng)付賬款5116.32 
肯定會(huì)少134.64，成本系統(tǒng)應(yīng)付賬款里是5250.96

文老師 解答

2018-09-18 17:12

您好，您實(shí)際是付款了，就是付了以后，您的應(yīng)付賬款有余額134.64，按照應(yīng)付應(yīng)該是5250.96，實(shí)際付了5116.32，外幣金額一致，說明您不欠對(duì)方款了，只是還有人民幣余額在貸方，那您就借應(yīng)付賬款134.64借財(cái)務(wù)費(fèi)用--匯兌損益調(diào)整-134.64，因?yàn)槟銘?yīng)付而不需要付了，相當(dāng)于是您賺了，我們財(cái)務(wù)費(fèi)用是用于支出的，借方表示費(fèi)用增加，這里您用借方負(fù)數(shù)，表示是沖減了您的費(fèi)用，可能貸方您更容易理解一點(diǎn)，但是，由于我們利潤表取數(shù)的時(shí)候，支取財(cái)務(wù)費(fèi)用的借方金額 ，所以如果做貸方，會(huì)取數(shù)取不到，造成財(cái)務(wù)報(bào)表出錯(cuò)。就和利息收入是一樣的意思。

努力努力 追問

2018-09-21 11:34

您的意思是我直接做分錄：借應(yīng)付賬款134.64，借財(cái)務(wù)費(fèi)用匯兌損益調(diào)整-134.64即可？

文老師 解答

2018-09-21 11:39

你好，是的，應(yīng)付賬款做平就可以了，因?yàn)槟耐鈳沤痤~是平了。

努力努力 追問

2018-09-21 11:42

好的，謝謝您

文老師 解答

2018-09-21 11:46

不客氣，這是我們的職責(zé)所在。

努力努力 追問

2018-09-21 11:55

看了一下，我司財(cái)務(wù)費(fèi)用沒有設(shè)置下級(jí)……只在營業(yè)外支出有設(shè)置匯兌損失，跟營業(yè)外收入?yún)R兌收益，可以用這個(gè)嗎

文老師 解答

2018-09-21 11:58

您好，匯兌損益正常應(yīng)該是用財(cái)務(wù)費(fèi)用的。

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2018-09-21 12:03

我們領(lǐng)導(dǎo)這邊就是這樣弄的……所以能不能用這個(gè)

文老師 解答

2018-09-21 12:05

您好，用是可以的，就是以后匯算清繳的時(shí)候，您還要調(diào)整過來，和匯算清繳報(bào)表里面不匹配。