四季 追問(wèn)

2018-09-11 15:05

總臺(tái)要留一點(diǎn)零錢  客人消費(fèi)的時(shí)候要給客人找零   就拿了1000到總臺(tái)

鄒老師 解答

2018-09-11 15:06

你好，這種情況是不需要做分錄的

四季 追問(wèn)

2018-09-11 15:06

好的 謝謝老師

鄒老師 解答

2018-09-11 15:07

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

四季 追問(wèn)

2018-09-11 15:34

老師  我還有一個(gè)問(wèn)題   KTV客人消費(fèi)的時(shí)候喝不完的酒我們收回來(lái)人庫(kù)存  這個(gè)怎么寫分錄

鄒老師 解答

2018-09-11 15:35

你好，這個(gè)庫(kù)存是歸屬KTV還是下次客人來(lái)可以繼續(xù)消費(fèi)的

四季 追問(wèn)

2018-09-11 15:37

歸KTV

鄒老師 解答

2018-09-11 15:38

你好  借；庫(kù)存商品  貸；營(yíng)業(yè)外收入

四季 追問(wèn)

2018-09-11 15:41

那歸客人的那部分呢  客人下次來(lái)還可以消費(fèi)的那種

鄒老師 解答

2018-09-11 15:42

你好，做備查登記，你單位不需要做分錄

四季 追問(wèn)

2018-09-11 16:53

老師  歸屬KTV的這部分  做了借；庫(kù)存商品 貸；營(yíng)業(yè)外收入之后   是不是還得結(jié)轉(zhuǎn)成本

鄒老師 解答

2018-09-11 16:53

你好，之后再銷售了才需要做收入，成本確認(rèn)的

四季 追問(wèn)

2018-09-11 16:55

可是這部分已經(jīng)沒有成本了呀  為啥還要下成本

四季 追問(wèn)

2018-09-11 16:56

第一次客人消費(fèi)的時(shí)候就已經(jīng)確認(rèn)收入了  是客人沒有喝完也不帶走的   就相當(dāng)于我們?cè)僦匦履脕?lái)賣一次   第二次賣的時(shí)候已經(jīng)沒有成本了

鄒老師 解答

2018-09-11 16:57

你好，你需要按剩下的部分做這個(gè)分錄   借；庫(kù)存商品 （剩余數(shù)量*你單位購(gòu)進(jìn)單位成本 ）貸；營(yíng)業(yè)外收入 
之后銷售了就需要做收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本處理 
有收入就需要做到成本與收入匹配的，不能只有收入而沒有成本的

四季 追問(wèn)

2018-09-11 16:59

內(nèi)賬也要這樣處理？

鄒老師 解答

2018-09-11 17:00

你好，是的，內(nèi)賬也是這樣處理的

四季 追問(wèn)

2018-09-11 17:02

我有點(diǎn)想不明白   我們第一次已經(jīng)賣出去了  第一次賣出去的時(shí)候確認(rèn)過(guò)成本了   第二次相當(dāng)于是天上掉餡餅了  KTV白撿到的   我們一分錢沒出   為啥還要確認(rèn)成本

鄒老師 解答

2018-09-11 17:04

你好，取得計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，同時(shí)增加庫(kù)存商品，這個(gè)增加的庫(kù)存商品需要按同類酒的購(gòu)買價(jià)款計(jì)算的 
然后后面銷售了需要做收入，確認(rèn)收入了同時(shí)就需要結(jié)轉(zhuǎn)成本的