曠野星辰 追問

2018-09-10 15:17

怎么做呢？

張艷老師 解答

2018-09-10 15:24

您之前計提個人社保用的是哪個科目??？ 
比如之前做   借：管理費(fèi)用--個人社保   貸：其他應(yīng)收款--個人社保 
那么就再做  借：其他應(yīng)收款--個人社保   貸：管理費(fèi)用--個人社保

曠野星辰 追問

2018-09-10 15:25

老師請問下沖銷分錄怎么做？

張艷老師 解答

2018-09-10 15:26

借：其他應(yīng)收款--個人社保 貸：管理費(fèi)用--個人社保

曠野星辰 追問

2018-09-10 15:51

我計提時：借：管理費(fèi)用工資10000（包含了個承擔(dān)的個稅及社保） 
                           管理費(fèi)用-社保6946（實(shí)際扣款數(shù)）， 
                     貸：應(yīng)付職工薪-社保費(fèi)用：6946 
                           應(yīng)付職工薪-社保費(fèi)用：10000 
      支付扣款時：借：其他應(yīng)收款-個人社保：1867.98 
                                應(yīng)付職工薪酬-社保：5078.02 
                             貸：銀存6946 
我的應(yīng)付職工薪酬里面有余額，我就是沒搞懂下個月該怎么沖銷

張艷老師 解答

2018-09-10 15:52

就是做  借：其他應(yīng)收款--個人社保  1867.98   貸：管理費(fèi)用--社保費(fèi)用  1867.98 
個人負(fù)擔(dān)的社保部分是要實(shí)際發(fā)放工資時代扣出來的。